医院财务管理制度

无忧范文网小编为你整理了多篇《医院财务管理制度》范文，希望对您的工作学习有帮助，你还可以在无忧范文网网可以找到更多《医院财务管理制度》。

第一篇：医院财务管理规章制度

医院财务管理规章制度

第一节 总则

第一条 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合医院具体情况，制定本制度。

第二条 财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。

第三条 财务管理工作要贯彻[勤俭办企业"的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

第二节 财务机构与会计人员

第四条 医院根据规定配备专职且具有会计从业资格的财务人员。

第五条 医院设财务部，隶属医院集团财务部直管，根据本医院业务工作需要，配备必要的会计、出纳人员。

第六条 会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对医院的财务会计工作负责。

会计师主要职责如下:

1。执行医院章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署医院的财务计划、会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；

2。审查医院经营、投资、等发展项目及重要经济合同，对可行*报告提出评估意见；

3。负责医院的资金融通调拨决策工作，经总经理或董事会签署后执行。

4。审核企业投资和效益的计算方案；

5。编制医院员工*、奖金、福利方案和股东分红派息方案；

6。监督医院的财务管理和活动；

7。监督医院的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，

制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项；

8。对医院财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，集团财务总监批准后执行；

9。负责搞好医院财务人员的培训工作，不断提高财会人员的素质和业务水平；

第七条 集团财务部是财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对各部门的财务相关人员进行指导、检查、监督。

第八条 集团财务总监兼管财务部的工作，在总经理领导下主持医院的财务工作。

第九条 财务部出纳人员在日常报销业务过程中，对所有原始*务必进行祥细审核，并要监督经办人员完善*签字手续，在对*金额、真实*进行审核无误后经总经理签字方可进行报销；

第十条 财务主管会计的主要职责是:

1。主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计核算工作；

2。制订财务计划，搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告；

3。参与投资、重大经济合同的可行*研究；

4。负责编制会计报表，主持清查财产；

5。执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益；

6。监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭*及帐表、单*，杜绝*、浪费及不合理开支。

第十一条 财务部出纳协助要协助主管会计定期完成各类财务报表税务报表申报工作，并负责信息部门的其它管理工作。

第十二条 医院财务部门必须建立稽查制度。

出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。 第十三条 财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，

按期报帐。

第十四条 医院各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。

第十五条 财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向集团财务总监或总经理报告。

医院支持财务人员坚持原则，按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复。医院对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。

第十六条 财会人员力求稳定，不随便调动。

财会人员调动工作或因故离职，必须与接*员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。

移交交接包括移交人经管的会计凭*、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。 移交交接必须监交。财会人员的交接，由本单位领导会同集团财务总监进行监交；财务部主管会计的交接，由本单位领导会同集团董事长进行监交。

第三节 会计核算原则及科目报表

第十七条 医院执行、、和等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭*和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

第*条 医院采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。

第十九条 记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制。以**为记帐位*。**同其他货*折算，按国家规定的会计制度规定办理。

第二十条 医院记帐方法的采用必须具有连续*。

第二十一条 一切会计凭*、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔或签字笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。 第二十二条 医院对医院资本坚持资本确定、资本充实的原则。

第二十三条 医院对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时

期内反映，如应付*、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。

第二十四条 医院采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。

第二十五条 凡与医院合作经营的企业，应按合同规定的资本总额、出资比例、出资方式，在规定期限内投入资本。具体如下:

1。以现金投资的，应以收到或存入开户银行的日期和金额作为记帐依据；

2。以设备等实物投资的，应按合同规定并经检验核实的实物清单、金额、收到实物的日期作为记帐依据；

3。各方交付的出资额，应由*批准的注册会计师事务所验*，出具验资报告后，据以发给出资*。

第二十六条 医院向其他单位投出的资金，应按投出时交付的金额记帐，所发生的收益和损失，应在投资损益科目中入帐，在利润表中单独反映。

第二十七条 医院对外地市(或省)的投资或在外地购置房屋等固定资产，必须经董事会批准后方可行。

第二*条 长短、期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。

第二十九条 医院以单价1000元以上、使用年限1年以上的资产为固定资产，分为5大类:

1。房屋及其他建筑物；

2。医疗设备；

3。办公设备；

4。运输工具；

5。其他设备。

第三十条 各类固定资产折旧年限为:

1。房屋及建筑物3年；

2。机器设备(含室内装修)3年；

3。电子设备、运输工具3年；

4。其他设备3年。

固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折；提前报废的固定资产要补提足折旧。

第三十一条 购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原价。需安装的固定资产，还应包括关税及工商税等。作为投资的固定资产，应以投资协议约定的价格为原价。

第三十二条 固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。

1。盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价减累计折旧后的差额转入公积金。

2。盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。

3。报废的固定资产的变价收入(减除清理费用后的净额)与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。

4。医院对固定资产的购入、出售、清理、报废及内部转移等都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。

第三十三条 凡单项债权(不论境内外)帐龄超过1年仍未回收时，各核算单位按年度提取10%的比例提取坏帐准备金。

第三十四条 医院主要的会计报表有如下几种:

1。资产负债表(年、季、月)；

2。损益表(年、季、月)；

3。股息红利分*案(年度)；

4。财务状况变动表(年度)；

5。固定资产增减变化表(月)；

6。现金出纳月终盘存表(月)

7。提取坏帐准备金明细表(月)；

8。应收、应付和预付款项明细表(月)。

第四节 资金、现金、费用管理

第三十五条 财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。

第三十六条 银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。

第三十七条 银行帐户的帐号和密码必须保密，非因业务需要不准外泄。

第三*条 银行帐户印鉴和的使用实行分管并用制。即:银行帐户印鉴由主管会计保管，支票由出纳保管，不准由1人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。

第三十九条 银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。各单位应按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。

第四十条 财会人员办理信汇、电汇、票汇(含自带票汇)、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭*记帐备查。

对违反上述规定的付款，财务人员有权且必须拒绝支付，并及时向上级请求处理。 第四十一条 根据已获批准签订的合同付款的，应严格按合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书现正式委托，也不准改变收款单位(人)，

凡委托其他单位(人)代付款的，一律上报总经理批准。

第四十二条 医院应建立资金回笼情况的跟踪制度。凡付出款(物)1000元以上的，各部门业务人员必须逐项跟踪其资金回笼情况，并按月汇总后上报财务部和总经理。对到期的应收资金，部门经理应督促经办人员及时催收；发现问题的，应及时上报请示处理

第四十三条 医院库存现金不得超过3000元，超过部分当天下午存入银行。禁止坐支营业收入现金。

第四十四条 一切现金往来，必须收付有凭据，严禁口说为凭。

第四十五条 严禁代外单位或私人转帐套现和大额度(5000元以上)支付往来或贸易现金。严禁医院内部各部门私设小钱柜。

第四十六条 严禁将公款存入私人帐户，违者按*论处。

第四十七条 现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。

第四*条 各单位会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保**帐相符。 第四十九条 领用空白支票，必须注明限额、日期、用途及使用期限。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内。严禁空白支票在使用前先盖上*。

第五十条 正常的办公费用、招待费用等开支，必须有正式*，*齐全，经手人签名，经经理或其授权人批准后方能报销付款。

第五十一条 经营业务过程中的介绍费(或手续费)等，必须另付说明报医院总经理批准后才能报销。

第五十二条 业务费实行包干制，按实现利润的比例提取，由经理掌握使用。提取的比例由总经理确定。提取后应专款专用，不得私分、*。

医院各部、室的业务费，由各部、室部长(主任)审核后报总经理审批报销。

医院员工的差旅费，由各部、室部长(主任)审核，由主管计签署后报总经理审批报销。

第五十三条 探亲旅费、医疗费等按国家的规定并结合医院的实际情况报销。

第五十四条 非生产*的特殊开支，如赞助金、会费等由总经理审批后在福利基金列支。

第五十五条 医院购置固定资产(包括维修、租用)，必须先立项、作出预算，报经批准后才能购置。

第五十六条 医院对外的中、长期投资要选好投资项目，节约投资费用，缩短投资回收期，提高投资效益。医院财务必须对投资的可行*报告提出评估意见，并加强对投

入产出资金的管理。

第五十七条 医院日常经营所需资金原则上自行解决。

第五*条 下属医院如资金周转困难需向医院临时借调的，应先报财务部签署意见后由总经理审批。借款按期参照银行贷款计收本息。

第五十九条 严禁下属医院或医院内个人为外单位或个人担保贷款。

第六十条 严格大额资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。 第六十一条 有关大额资金使用的审批，如总经理出差时，由其指定代理人代为审批。批件必须附入有关*、单据后面入帐备查。

第五节 *及奖金

第六十二条 医院实行[按劳取酬"、[多劳多得"的分配制度。

第六十三条 医院员工年度*及奖金总额，由总经理按章程的规定拟订。

第六十四条 员工的*标准和奖励方法，由财务部门提出方案，报总经理审定。 第六十五条 医院对业务人员实行*总额与经济效益挂钩的*制度，具体办法由集团财务部拟订，报总经理审定。

第六十六条 各部门的年创利应由部门经理在年初提出方案，年底奖励按实际完成的利润额分别提取，具体提取比例由综合办公室同总会计师拟订，报总经理审定。

第六十七条 实行承包经营与任期目标责任制的部门，其*及奖金的提取和分配，按的规定执行。

第六节 税收及利润分配

第六*条 医院依法向国家缴纳税金，不准偷税漏税。

第六十九条 税后利润的分配按章程的规定执行。

第七节 低值易耗品的财务管理

第七十条 低值易耗品必须建立严密的出入库制度和保管规范，库管人员必须每月向

财务部门报送一次库存报表。

第七十一条 医院可根据实际情况定期由会计会同库管人员进行一次实物盘点，并编制出低值易耗品盈亏表上报综集团财务部。

第七十二条 对低值易耗品的盘盈盘亏，库管人员不得自行作财务处理。

第七十三条 对低值易耗品盘亏在100元以下者(含100元)，由财务部审核后处理；100元以上的须报会计师审核并由总经理审批后处理。

第八节 会计凭*和档案保管

第七十四条 医院必须加强对*的管理，安排专人负责*的登记、领用、清理、核对工作。严禁为外单位或个人**，违者处*额15%以上的罚款和扣发1-2个月的奖金，情节严重的追究法律责任。

第七十五条 会计凭*必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补，如事后发现差错，也必须由经办人负责划双红线并盖章进行更正。

第七十六条 会计档案必须按月装订成册，妥善保管，不得丢失，至少保存15年。 第七十七条 会计档案保存期满需销毁时，应抄具清单，报总经理、董事会、主管部门和税务机关同意后，才能销毁。

收银员的部分规定

1、给患者提供医疗和*品收费清单。

2、主要*品、手术、检查、床位收费标准公开。

3、不超标或乱收费。

4、张挂常用收费价目表。

5、建立医疗收费监督卡，公开医疗服务内容和价格。

6、公布物价管理部门负责人姓名及电话。

7、窗口不得排长队，一般不超过10人，超过10人要有专人维持秩序，或增加临时收费窗口。

8、传递零钱或*给患者，动作准确、轻柔，不得随手一抛。

挂号处人员行为规范

1、挂号快捷、准确。

2、病人问询时解答准确，语言规范，态度和蔼，不顶撞病人。

3、为初诊病人填写病例封面。

4、挂号地点张贴专家、专科门诊、急诊一览表或就医指南。

5、主动告诉患者就诊室的楼层和地点。

6、窗口不得排长队，一般不超过10人，超过10人要有专人维持秩序，增加临时挂号窗口。

7、传递零钱或*给患者，动作准确、轻柔，不得随手一抛。

8、便民开*，不用挂号。

9、窗口实行限时制度，挂号等候时间不超过1分钟，划价不超过2分钟，收费不超过3分钟。

收费处工作制度

1、树立为患者服务的思想，做到文明礼貌，有问必答，语言文明，态度和蔼。

2、上岗，上岗必须着工作服。

3、收费时要唱收唱付，票款当面点清，防止差错

4、做到按时上下班，不迟到、不早退，上班必须坚持工作岗位，提高*惕，防止失窃。

5、每日所收款项必须当日上交财务部，严禁将公款私借他人。下班后收费员周转金需存入保险柜，有专人负责保管。

6、爱护机器，做好计算机的维护保养工作。

7、未经授权，不得进入数据库调整账务、程序，违者视情节轻重追究其责任。

8、财务重地，非收费处工作人员严禁入内。

住院收费处工作制度

1、全体员工必须高度树立工作责任心以及为患者服务的思想。

2、上班必须坚守工作岗位，不得擅离职守，因脱岗而制造的损失由当事人负责。

3、接待患者要态度热情、和蔼办理，出入院做到准确、高效。

4、住院收费处对抢救患者和危重患者住院，坚持先收住院治疗原则，在不影响治疗的前提下，要及时催促补交预交金。

5、平诊住院患者，应从严掌握，按标准收取预交金。

6、住院收费处要定期打印出预交金不足的患者名单，通知有关科室并填发书面通知单，通话患者及家属及时补交预交金，防止医疗欠费。

7、患者出院结算时，必须交回预交金收据，若预交金收据丢失，必须出据单位*方可办理出院手续。

8、爱护机器，做好计算机的维护保养工作。

9、未经授权，不得进入数据库调整账务、程序，违者视情节轻重追究其责任。

10、财务重地，非收费处工作人员严禁入

第二篇：保安服务合同范本

发包方（甲方）：某物业公司

承包方（乙方）：某保安公司

项目方（丙方）：泰德苑业委会

第一条 保安范围、工作量及质量标准

保安范围：为泰德苑所有公共区域提供日常保安及阶段性保安。

质量标准：乙方应具有行业一级资质，乙方向丙方提供加盖公章的营业执照、组织机构代码证复印件及相关秩序维护资质的证明文件。监控岗从业人员应持有专业岗位资质证书，应按甲方承诺丙方的物业服务标准进行保安，保证达到上海市房地局物业服务分等收费标准中秩序维护服务标准四级的约定。详见合同附件一《秩序维护服务的标准》。

合同期内的工作量及工作范围以合同附件二《20xx年度保安服务费用清单》、附件三《20xx年度保安岗位设置》、附件四《20xx年度保安工作项目明细表》的设定为准，包含但不限于工作项目明细表所列。乙方对员工的保安服务时间、保安岗位、保安服务工作内容及次数可按实际情况适当调配及更改，这种调配及更改将不会影响本合同内议定的保安服务费用，并征得甲方、丙方同意。

如合同期内发生重大变更对保安费用产生重大影响，须由乙方向甲方提出书面申请，由甲方予以核实，报丙方同意后签署三方补充合同。

第二条 保安服务费用金额及付款方式与期限

本合同根据甲乙双方协商达成，经丙方同意。在合同期内，泰德苑小区保安工作设置5个保安岗位，编制11人（详见附件三），东南两处保安岗办公室，其中东门24小时值班，南门12小时值班。保安人员年龄在45周岁以下。

合同期间，乙方先行提供7人，其余4人暂由甲方保安人员担任。以下价格为单价固定，合同期间如有调整，按协商确认的乙方实际派驻人员结算。合同期间，丙方委托甲方支付给乙方保安费用含税总价为：352800元（大写：叁拾伍万贰仟捌佰圆）。

其中，保安费用为4200元/人/月，此项保安服务费用包含但不限于：

1）员工基本工资

2）社会保险、意外保险

3）工作餐、通讯费、员工高温费

4）国定节假日加班费、服装装备、清洗费

5）住宿费、员工上岗证培训费

6）保安服装/器材费

7）管理费

8）税金

乙方于每月10日前向甲方提交正式有效的增值税专用发票，税率3%。甲方于收到乙方增值税专用发票后，将应付乙方上月的保安服务费转划到乙方指定账户，若有变更，变更方需提前一个月，以书面形式通知对方。

第三条 考核及奖金

乙方接受甲方每日监督考评，接受丙方或其委托的第三方不定期抽查。甲方接受丙方或其委托的第三方不定期抽查。乙方向甲方或丙方提供专业保安的有效建议，应纳入考评结果。

每季度结束后30日内，由乙方提报工作报告，经甲方审核并将该季度考核结果与奖励方案报丙方核准，丙方由其委托的第三方根据抽查结果发表是否达到质量标准的顾问意见，考核结果须达到四级服务标准方能发放奖金。奖励金额由丙方按甲方考评得分予以衡量确认。乙方的考核结果同时作为甲方保安服务工作考核结果，由丙方按约处理。

由丙方委托甲方支付乙方的考核奖金不超过5000元/季，该类奖金由公益性收入支付，奖金付款时间为该奖金方案经丙方同意后的30天内支付。

第四条 甲方的权利和义务

一、甲方根据《服务标准》所列工作范围和质量标准考核乙方的工作。甲方接受丙方及其指定的第三方顾问机构的考核评价。

二、甲方安排专人负责检核乙方员工到岗情况、检查、监督服务质量，发现问题及时向乙方提出，包括对违章违纪、工作不力、屡教不改的员工更换要求，因工作人员或岗位频繁更换影响服务质量等情况，甲方须提出整改意见。乙方对甲方的书面整改要求须及时书面回复，回复时间不得超过3个工作日。

甲方有权对不合格项目按50―1000元/项计列罚金，在应付乙方当月保安服务费中累计扣除，同时要求乙方整改直至检查通过。若有住户对保安工作有效投诉，经确认后，视情况按50―1000元/次扣款。对操守不良、违反操作、严重违反规章制度的乙方员工，甲方可向乙方提出更换要求，乙方应在收到书面通知后三个工作日内，重新派遣合格的保安员。

三、丙方同意甲方提供给乙方员工更衣、就餐、存放工具、驻场休息的场所，除岗位责任需要，甲方不得提供乙方员工在小区住宿。

四、丙方同意甲方提供乙方在保安服务过程中所需的水、电等必要的设施设备，根据本合同规定乙方的保安工作所消耗的水、电费用统一由丙方缴纳的物业管理费支付。

五、保安服装器材由甲方清点后交乙方使用和保管。涉及固定资产设备的由甲方须纳入统一的资产管理，建立设备台账，乙方使用固定资产须办理出入库手续。甲方和乙方应保障固定资产完整其完好，损坏或丢失须按责任归属照价赔偿。

六、未经丙方书面许可，乙方不得将保安人员、保安器材及固定资产设备等借给其他小区或人员使用。经许可的转借人员或物品的收入归全体业主所有，计入公益性收入。

第五条 乙方的权利和义务

一、乙方在规定区域中必须遵守丙方及甲方的管理制度，按照本合同规定的要求与标准进行保安服务。乙方知悉泰德苑小区为实施酬金制物业管理的高档住宅小区，所有保安费用，均由甲方代理泰德苑业主大会支付给乙方，所有费用明细中的工具、服装、器材、设备等均归全体业主所有。

二、乙方接受甲方及丙方指定第三方顾问机构的考核评价。

三、乙方根据本合同和《服务标准》的要求，结合小区的实际情况编制岗位责任书，含岗位职掌、上下班时间、工作流程表等，如有修改，须提前通知甲方。

四、乙方提供身体健康能胜任本职工作的保安员工，并确保驻场保安工按时到岗，乙方保安员工须穿着统一的制服上岗作业，并保证于上岗前制服干净整洁。乙方须向甲方提供保安人员的相关人事信息资料。乙方负责对员工进行培训，并遵循丙方所提供的与保安工作相关的规章制度。乙方对人员或岗位的更换，须提前告知甲方。

五、乙方在保安服务过程中，不得损坏丙方设施、物品，节约各类资源。在进行保安工作时，乙方须做好相关的安全防范措施，确保员工的安全，否则，由此引起的一切责任由乙方承担。乙方负责提供保安工的人身安全及第三方责任险，乙方员工在泰德苑小区工作场地因非丙方、甲方原因的意外事故或违法行为所造成的后果均由乙方自行承担。乙方员工在泰德苑工作场地因乙方原因造成丙方、甲方以及工作场地内的人员受伤或财产损失，由乙方承担责任及赔偿费用。

六、乙方驻小区员工在保安过程中，发现公共部位的设施、设备发生故障或损坏，以及发现业主单元有异常现象，有义务向甲方现场管理处报修及报告，报修及报告内容填写在《工作联系单》，交现场管理处前台。

七、乙方在合同期限内所需的服装器材费用清单包含在本合同中，乙方保证所采买并使用的服装器材均达到国家标准。

八、乙方保安人员与丙方、甲方之间不存在任何劳动合同关系，乙方人员的工资、福利、劳动保护、保险等待遇由甲方负责按时支付。严禁本项目保安人员在泰德苑小区工作时间内向其他单位或个人提供有偿服务。

九、乙方员工须遵守丙方之管理规定，服从甲方及丙方的合理指示和管理。未经甲方许可，乙方不得擅用丙方委托甲方管理的任何设备和物品或擅入任何禁入场所。乙方员工不得在丙方工作范围内口出污言秽语，酗酒、赌博、吸毒、打架。（包括向客户索取任何金钱、财产、礼物或擅自处理，倒卖甲甲方财产等）由此引起的一切责任由乙方承担。

十、乙方不得将本合约所述内容全部转包或部分转包或分包。

第六条 丙方的权利和义务

一、丙方委托甲方按合同约定监督管理并考评甲方的保安服务工作，代付保安服务费。

二、丙方委托第三方按合同约定监督并考评甲方的保安服务工作，审核保安服务费用水平及安保方案的合理性。

第七条 合同期限

一、自20xx年1月1日至20xx年12月31日止。

二、三方可于合同期满前两个月，就续约事宜进行协商，续签服务合同。

第八条 合同的变更、终止及解除

一、本合同有效期内，任何一方未经对方同意，不得擅自变更或终止本合同。确因不可抗力或者其他因素致使本合同无法继续履行的，经双方协商一致后，可另行签订补充条款。

二、若乙方因工作完成情况不能令丙方或甲方满意，丙方或甲方均可提前一个月通知乙方，终止本合同的履行，并结清实际保安费用，丙方或甲方对此不承担其他任何责任与费用。若因乙方或乙方员工发生重大错误，或给丙方或甲方带来重大损失的，丙方或甲方可解除本合同，并追偿乙方造成的损失。

三、合同有效期内，经双方协商一致可以解除本合同。但合同的解除不影响违约责任和纠纷解决条款的效力。

四、如果有丙方发现乙方、甲方有重大违约行为，丙方有权单方面解除合同，并要求违约方支付违约金。

五、若甲方连续三个月未支付保安费，乙方有权解除合同，并有权向丙方主张除付清保安费用以外的违约金。如乙方因其他事项提出解除合同，须提前一个月通知甲方，由甲方报告丙方协商解决。

六、若甲方发生物业服务合同解约或到期不续约，影响本合同正常履行，甲方应按《物业服务合同》的约定通知丙方，并应在确认该项事件的10天内通知乙方。各方可随时单方面解除本合同，且不承担任何违约责任。

第九条 违约责任

一、甲方违反本合同的约定，使乙方未能完成规定管理目标的，乙方有权要求甲方在一定期限内解决。逾期未解决的，乙方有权终止合同。造成乙方经济损失的，甲方应给予乙方经济赔偿。

二、乙方违反本合同的约定，使甲方未能完成规定管理目标的，甲方有权要求乙方在一定期限内解决。逾期未解决的，甲方有权终止合同。造成甲方经济损失的，乙方应给予甲方经济赔偿。

三、在本合同有效期内，如因一方发生根本性违约导致合同目的无法实现的，经协商后仍无法解决，守约方有权以书面方式通知对方后解除本合同，违约方应向守约方支付违约金，本合同自守约方通知到达违约方处自动解除。本合同违约金按合同总金额的20%计算。

第十条 附加条款

一、本合同附件一《公共区域秩序维护服务标准》、附件二《20xx年度保安服务费用清单》、附件三《20xx年度保安岗位设置》、附件四《20xx年度保安管理方案》、附件五、《20xx年保安考核奖惩制度》。

二、所有附件与本合同有同等法律效力。

三、本合同未尽事宜双方协商解决，可签订补充合同，补充合同与本合同具有同等法律效力。

第十一条 其他事项

一、合同自签订之日起生效。

二、本合同一式叁份，甲乙丙三方各执一份。

第三篇：医院管理制度

1、医院候诊室必须领取“公共场所卫生许可证”，“公共场所卫生许可证”必须悬挂在门诊部显眼处。并按国家规定定期到卫生监督部门复核。逾期3个月未复核，原“卫生许可证”自行失效。

2、新建、改建、扩建或变更许可项目必须报卫生监督部门审核，验收合格并取得卫生许可后方能开业。

3、候诊室的卫生条件和卫生设施必须符合GB9671－1996《医院候诊室卫生标准》的要求。

4、应建立卫生管理制度和卫生管理组织，配备专职或兼职卫生管理人员，应建立和健全卫生档案。应协助、支持和接受卫生监督机构的监督、监测。

5、从业人员必须持有效“健康证明”和“卫生知识培训证明”上岗，并按国家规定进行复检和复训。

6、室内禁止吸烟，并有明显的禁烟标志。

7、应采用湿式清扫，每天不少于两次。

8、应建立健全的消毒制度，传染病流行期间应加强消毒。

9、不得在候诊室内诊治病人或出售商品和食物。

10、应保持室内环境清洁。

11、卫生间内应保持清洁卫生，每日清洗消毒，不能有积水、积垢，应有有效的排气装置。设座厕者必须是使用一次性座厕垫纸。

第四篇：医院财务管理制度范本

医院财务管理制度范有利于加强医院财务有效管理，规范财务行为，确保医院资产的保值增值。小编为你整理了医院财务管理制度范本，希望对大家有帮助！

第一章总则

第一条为了加强财务管理，规范财务行为，确保医院资产的保值增值，提高资金的使用效益，促进医院的健康发展，根据《中华*共和国会计法》、《医院财务制度》等国家有关财政法规，结合医院实际制定本规定。

第二条财务管理的基本原则：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持厉行节约、勤俭办事业的方针；在以社会效益为主的原则下，讲求经济效益；正确处理事业发展需要和资金供给的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。

第三条财务管理的主要任务：合理编制预算，统筹安排各项资金；依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务制度，加强经济核算和监督，提高资金使用效益；加强资产管理，防止国有资产流失。

第四条财务管理的主要内容：财务管理体制及财会机构和财会人员、预算管理、收入管理、支出管理、结余与分配、专用基金管理、资产管理、负债管理、财务清算、财务报告、财务分析和财务监督。

第二章财务管理体制及财会机构和财会人员

第五条医院财务实行“统一领导，集中管理，分级负责”的财务管理体制。

第六条医院的财务工作实行院长负责制，对会计工作和会计资料的真实*、完整*负责。

第七条总会计师协助院长管理财务工作。

第八条医院财务处是医院财务管理和会计核算工作的一级部门，在院长领导下，统一管理医院的财务工作，组织会计核算，实施财务监督。

第九条医院的财会人员必须持财政部门统一颁发的《会计从业资格*》，并具有财会人员的职业道德，具备相应的*知识水平和业务技能。

第十条医院的会计人员必须在内部控制制度和岗位责任制的要求下开展工作，并进行定期轮岗。

第三章预算管理

第十一条预算管理是医院财务管理工作的重要内容，是医院事业发展在年度经济工作中的计划安排，具有权威*、严肃*和可*作*。医院不得随意变更和突破。预算内容包括收入预算和支出预算。

第十二条预算编制原则：医院编制预算必须坚持“量入为出，收支平衡”的总原则。收入预算坚持积极稳妥，支出预算坚持统筹兼顾，保*重点，精打细算，勤俭节约。

第十三条预算编制方法：医院预算以会计年度为期间，采取零基预算方式，充分体现全年收入和支出的全貌。收入预算，结合预算年度业务量预计变动情况编制；支出预算，参照上年实际执行情况，结合当年事业发展因素优先保障人员经费，重点倾斜医教研和基础设施建设，紧缩公务*开支。

第十四条医院支出结构要不断优化，各项支出预算应保持合理的比例，医教研方面的支出保持逐年增长，基本建设的支出要兼顾单位的长远发展，体现可持续发展。

第十五条预算制定和执行：医院财务处组织相关部门编制预算，经院长办公会同意后报医院财务处。医院财务处负责组织相关部门进行审查、汇总，提出修改建议或意见。经院长同意后，上报主管部门，并遵照执行。不经批准，任何处室和个人不能随意进行调整。

第十六条预算调整：医院在预算执行过程中，可根据预算执行情况作适当调整。有关处室提出调整方案，由医院财务处负责组织相关部门进行审查、汇总，经院长审批后执行。

第四章收入管理

第十七条收入是指医院在开展医疗、教学、科研及其他活动依法取得的非偿还*资金以及从财政和主管部门取得的补助经费。

第*条收入包括：

（一）财政补助收入，即医院从财政部门取得的各类事业经费，包括：人员经费拨款、特*学科拨款、科研经费拨款和其他拨款；

（二）上级补助收入，即医院从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入；

（三）事业收入，即医院开展医疗、教学、科研以及辅助活动取得的收入。

一、总则

第一条为加强财务管理，严肃财经纪律，根据《*xx县委关于贯彻落实市委进一步加强党风廉政建设决定的实施意见（试行）》的有关规定，结合医院实际，特制定本制度。

第二条医院财务管理贯彻“厉行节约，增收节支，勤俭建院”的原则，加强财务的规范化管理，做到透明、公开，从源头上消除*，根据医院实际，对财务管理作出如下规定：

二、成立医院财务工作领导小组和工作小组

第三条领导小组由院长、书记、副院长等医院班子成员组成，工作小组由分管院长、财务科主任及有关人员组成。领导小组负责医院财务的预决算、收费标准的审核、制定、大额资金的开支及年度财务审计工作。工作小组负责医院日常业务的收支核算工作。

三、收费管理

第四条医院一切收费项目，必须根据物价及有关部门的规定执行。所有收费工作必须在收费处或医院财务科出纳办公室进行，其他单位和个人不得私自收付现金，不得搞“帐外帐”及“小金库”。

第五条收费时必须细心负责，交付现金要唱收、唱付当面点清，打印*必须字迹清楚，认真做到三查：即查交费单位名称、打印日期、金额大小写等。开出收据留有存根复核备查。

第六条认真执行现金管理制度，仔细审核收费收据，每笔业务要做到帐实相符。其现金要定时入账，日清月结。不得将现金滞留。

第七条按财务部门规定，做好记帐、报账工作。编制各类收入报表要做到数据真实，手续完备，数字清楚，报表及时准确，有存根备查。

四、支出管理

第八条业务经费支出必须执行医院的财务支出制度第九条完善财务审批手续，规范审批程序。各项经费支出首先由财务科审核、经办人员签字、科室负责人签字、分管财务院长审批后报请院长批准报支的程序进行报销。

第十条干部职工出差的住宿、补助标准按县委办发[20xx]74号市委办发[20xx]37号的规定执行。

第十一条因工作需要借用公款的必须写借条，经分管院长审核签字后报经院长批准方可借用。业务活动结束后一周内，办理报销手续，结清借款，逾期不办理结账手续或无故长期不结账按财经纪律“挪用公款”的有关条例论处。

第十二条财务人员要认真审核*，定期与银行核对账目，做好报表填报工作，每月定期向院长报送财务报表，反映财务信息，以便领导决策。

第十三条基建及设备采购的款项支付必须履行合同，建立合同台账，并按合同付款时限支付款项。

第十四条低值易耗的办公用品、小型设备，由科室做计划报分管财务院长审核，报院长批准后，方可报请总务科采购，杜绝先开支后审批现象。

第十五条接待支出要本着热情、节约的原则，由办公室主任提出，分管院长审批后执行。

五、财务统计

第十六条财务科要认真执行《会计法》及《医院财务制度》和《医院会计制度》，加强对医院收支情况的全面管理，严格执行收支两条线，不得建立“小金库”及“帐外帐”。

第十七条门诊、住院收费处要做到日清月结，当日盘存，当月报帐，严防现金滞留。不准公款私借或挪作他用。

第*条年度终了，财务科要向职代会通报医院收支情况，接受职工监督、咨询，接受财务、审计、纪检部门及有关职能部门检查。

一、认真贯彻执行国家的财经方针、政策及医院制定的各项财务制度。财会人员要以身作则，奉公守法，不徇私情。

二、建立健全财务人员岗位责任制，做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查。既要明确分工，又要密切协作。

三、根据事业计划，正确编制年度和季度的财务计划（预算），办理会计业务，按照规定的程序和期限，报送会计月报、季报和年报表（决算）。

四、组织合理收入，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回，凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒绝支付。临时必需的开支应按审批手续办理。

五、当好领导参谋，进行经济活动分析，及时汇报业务收支、财产管理等情况，会同有关部门做好经济核算和管理工作。

六、医院对外所有开支均应取得合法的原始凭*（如*、账单、收据等）。原始凭*由经手人、验收人和主管负责人签字，并经财务会计审核制单后，出纳方可付款结算。一切空白纸条，不能作为正式凭据。出差或因公借款，须经主管部门和院领导批准，任务完成后及时办理结账报销手续。

七、会计人员要及时清理债权、债务，防止拖欠，避免呆账。

八、财务科应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、*品、器械等医院资产使用情况进行监督，清查库存，防止浪费和积压。

九、银行账号和支票不得出借给任何单位和任何人。签发空白支票时须严格登记，不得签发空头支票，领用支票要办理手续，支票领出不得转让他人，并在5天内交回注销。支票填错，不得涂改，应加盖作废章以示作废，丢失支票要立即向银行挂失。

十、每月核对银行存款，填制银行存款余额调节表，发现差错及时查询，做到账账相符。

十一、库存现金不得超过银行规定限额或以“白条”顶现金库存。严禁挪用公款，或以长补短。出现差错应如实反映，经领导研究处理。

十二、当日收入的现金当日送交银行，编制日报表。收款收据存根及时复核，并签章。发现差错后能更正的立即更正，需要赔偿的应及时汇报领导，酌情给予赔偿处理。

十三、做好原始凭*、账本、*清册、财务决算等核算资料的归档、整理、装订工作，并由财务科保管一年，一年后交医院档案部门保管。

第五篇：医院规章制度

人力资源部主要负责医院人事相关工作，包括员工招聘、入职、培训、考核、定岗、离职、以及办理职工保险相关手续等人事管理工作。

1、员工关系与招聘

（1）负责编制医院人员招聘计划，并组织实施；负责人才信息网络、招聘渠道、人才数据库建立和管理；

（2）负责新员工入职、试用期管理；负责建立健全人才测评标准和甄选流程；主持人力资源的录用、任免、调动、晋升、辞退等。

（3）协助医务科、护理部审定医护人员的执业资质和技术职称；

（4）负责编制、修订员工手册，并组织培训、签收。

（5）负责单位劳动合同、养老保险的规范管理。

2、培训与发展管理

负责编制医院员工培训计划，并组织实施；组织建立员工的职业生涯发展计划，制定员工激励政策并组织实施。

3、薪酬和绩效管理

（1）建立健全医院科学、合理的薪资体系及考核体系；定期组织对各类员工进行岗位综合评估；

（2）负责员工劳动关系管理（社保、劳动合同签定、解除、离职转岗程序、员工档案）；

（3）负责员工基本工资核算；按医院的福利政策负责员工福利发放。