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第一篇：内部控制情况自查报告
审计时间：xx年4月14日-xx年4月16日
审计重点：账务处理的规范性、经济业务的真实性
审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体框架和业务性质有了一定的认识，同时也发现了各单位的一些问题，主要包括账务处理和经济业务的规范性(问题见附件)。
审计意见：
1、规范往来科目(其他应收款、其他应付款)的具体使用，本次审计过程发现，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系，容易导致实际操作过程中的经济风险;
2.集团公司各下属单位资金调动频繁，资金管理缺乏计划性和统筹性，部分经济业务缺乏相应负责人审批，容易导致资金管控风险;
3.财务在进行具体账务处理过程中，会计科目的具体使用非常不规范，在一定程度上影响了费用的真实反映;
4.部分经济业务原始单据欠缺、不规范，不能作为原始入账依据，但财务在具体业务操作过程中依此入账，缺失会计核算的严谨性;
5.集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务调整审批意见，针对此类情况应该严厉禁止;
6.日常经济业务中的大额采购应该采取有效的询价手段，在实际审计过程中发现部分业务金额高于市场价格，针对此类情况应该做到合理有效管控，保持公司权益的同时避免资产无效流失;
本次内部审计是在未完全熟悉公司业务基础上进行的，审计标准是依据企业会计准则和个人以往工作经验，具体操作过程中的审计遗漏在所难免， 但本次审计操作是在较全面、认真、仔细的情况下进行的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以后内部控制提供操作基础。
第二篇：社保基金内控检查自查报告
社保基金内控检查自查报告
篇一:社会保险管理中心内部控制运行情况自查评估
社会保险管理中心内部控制运行情况自查评估初探 摘要:本文试图探讨社会保险经办机构如何通过自查评估，发现问题，整改完善，使自身内部控制达到良好状态，以促进社保业务经办和基金管理健康运行。
关键词:社会保险;内控运行;自查评估
中图分类号:f840。61 文献标识码:a 文章编号:1001-82
8x(2013)07-00-01
根据人社部社会保险事业管理中心有关内部控制运行工作要求，为促进内控制度建设，不断优化业务流程和经办管理模式，提升业务经办管理服务水平，结合历年内控检查情况，本文从运行程序、岗位制约、责任追究等方面着手，探究开展内部控制运行情况自查评估和整改工作。通过自查评估，进一步完善社保中心内部控制运行机制，提高了社保中心经办服务水平。
为促进内部控制制度建设，必须加强领导，明确职责，细化指标切实做好自查评估工作。成立内部控制运行情况自查评估工作小组，从组织上加强对自查评估工作的领导。同时，加强引导，充分调动全体工作人员的积极*，促进其自觉地参与到内部控制
自查评估工作中来，为扎扎实实按上级要求落实好各项自查评估工作，夯实群众基础。
本级工作小组根据上级要求，对照的检查内容和标准，结合本级实际情况，进一步细化指标，逐条进行理顺，本着查缺补漏的原则，对检查中发现制度不健全、环节不
篇二:信用社开展内控管理专项检查自查报告
灞桥联社营业室开展内控管理专项
检查自查报告
灞桥联社合规部:
根据()文件精神，我社于2015年*月*日至2015年*月*日对内控管理情况进行了全面认真的自查，通过自查进一步深入扎实做好合规经营、合规*作，进一步规范经营行为，防范事故案件，有力地促进了我社经营又好又快的发展。现将自查情况报告如下:
一、 成立内控管理专项检查工作领导小组
组长:
副组长:
成员: 等。
具体分工如下:
(一)由组长负责全局及相互协调工作，充分调动起每位职工的积极*、主动*，并且开展好本次自查工作。
(二)由副组长带领小组成员及营业室其他职工开展这次活动的具体工作:
二、思想道德方面:
1、在日常工作中，我社成员工作态度端正，对于本职工作认真负责、积极进取，差错率低、任务完成及时，未出
现敷衍、推诿等责任心不强、作风不扎实的行为;
2、工作期间，员工遵章守纪，未有经常迟到、旷工、早退等不遵守劳动纪律和情绪低落、工作消极的行为;
3、我社每周三晚上营业结束以都组织业务学习和*作技能培训，员工都能积极参与，新入职员刻苦练习、虚心求教、态度端正。
三、业务管理方面
1、我社对金融规章制度及上级的精神都进行认真传达学习和贯彻落实，明确本社各业务*作岗位职责;
2、对业务工作中存在的漏洞能做到及时发现、及时制止、报告和处理;
3、未有办理业务越权行事的行为，未有客户经理、柜员、会计主管违法违规办理业务的情况;
4、会计主管、主任坚持每周、每旬、每月、每季对所有尾箱现金、重要空白凭*进行清点;
四、按照制度要求，重塑制度流程
按照联社文件规定、相关岗位*作流程和有关制度办法，认真梳理我社工作岗位中[应知、应会、应做、应遵"制度、知识、
技能以及职业*守。对柜面业务*作流程及各个环节进行了风险隐患排查，使我们每个柜员、客户经理严格按照各项业务*作流程规定办理业务，提高工作质量，防控*作风险，消除了风险隐患。
五、整改措施及今后工作思路
我社在自查的过程中，发现存在的问题:
一是学习不够深入，员工在学习中缺乏全面*;
二是员工的内控管理学习不够务实，要从其思想入手，*抓落实，树立并加强员工的内控管理能力。
今后，我社继续加强员工的*思想教育，深入持续开展合规文化建设年活动，将合规文化建设工作贯穿于整个业务经营过程中，加大对违规责任人的惩处力度，严肃查处违规人员，营造清正廉洁、文明健康的学习工作与生活环境，进一步防范*作风险。
(一)加强学习，继续深入合规文化建设，使全社员工更加明确内控管理、合规建设工作目标，定期集中学习，通过学习系统业务风险要点、业务流程合规*作手册、信贷管理文件等各项规章制度及业务技能。确保自己更加熟悉各项业务*作流程、确保合规文化建设年活动工作落实到人、落实到岗，落到实处，确保自己在思想上牢固树立内控优先和审慎经营的理念，从而有效防范我社内部*作风险。
(二)加强社部员工的金融政策、法律制度，财经纪律、职业道德教育，规范员工言行，加强对[九种人"实行不定期排查，
同时对重要岗位人员及[九种人"定期实行交心谈心，树立正确的世界观、人生观、价值观，提高员工对防范*作风险的认识，提高合规*作意识，消除麻痹思想，使大家真
正认识到[合规创造价值、合规保障发展"的重要*。
(三)开展全社员工以*作风险防控为主题讨论活动，就*作风险防控问题发表各自意见，通过讨论进一步提高员工风险防范意识和防范能力。
(四)以科学的发展观为指导，树立正确的经营指导思想，严格按照联社的有关规定，组织好本社的内控制度、财务帐务、综合业务、信贷管理和安全保卫等方面的检查工作。
篇三:内控制度自查报告
2012年内部控制自查报告 我公司按照总公司相关要求，结合自身工作特点，精心组织，妥善布置，对照
理手册>进行了认真核对，现将自查情况报告如下:
一、自查基本情况
我公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际，组织内控工作小组开展自查工作，下发
内控自查通知，通过访谈内控相关岗位、上报内控自查材料等形式进行了重点自查。上半年共修改流程5个，包括:工程质量事故处理流程、外委工程审批流程、内部工程
施工管理流程、固定资产报废管理流程、车辆修理管理流程;增加流程2个，包括:内部工
程验收管理流程、外部工程验收管理流程。
二、自查发现问题及原因分析
(一)反舞弊程序与控制方面通过自查发现部分员工对反舞弊问题的认知度不够;目前仅采用办公电话和普通电子邮
箱作为*举报电话和邮箱的问题。
(二)财务管理方面
1、工程成本核算管理存在工程进度确认不及时的问题。
2、项目转资未明确资产类别及使用年限。
3、*管理未按规定保管
4、经核查，我公司发现*表中，由总公司统一计算、发放的通讯费补贴(按税法规定
属于**补贴范畴)没有纳入个人所得税应税额度内。经与总公司财务处沟通，此项补贴
没有经过税务机关审批的免税文件，应列入个人所得税计税范畴。
(三)物资采购及库存管理方面通过自查发现在材料采购验收上还存在问题，如:只对招标采购的设备材料验收，而零
采的没有验收过程，导致部分采购材料不符合要求。究其原因是过去对零采物资重视不够，
认为数量少，材料比较杂，验收比较困难。
(四)人力资源管理方面
1、权利和责任分配上，有些部门存在职责不清，职责交叉的情
况。由于人员变动，分工
等原因，造成了这种情况。
2、培训方面，有些部门存在流程不清晰，不按照公司规定的培训流程进行审批的情况。
其中有临时*的培训，时间紧，来不及审批等原因。
3、业绩考核方面，有的部门走过场，考核就是一个形式，没有深入到实际工作中，没有
起到考核的激励作用。
三、整改措施
(一)反舞弊程序与控制方面
1(加强信反舞弊程序和控制的宣传力度。组织员工进行舞弊风险和反舞弊程序和控制的相关培训，利用专题会、网络、宣传栏等载体进行大力宣传，
使员工了解什么是舞弊，发现舞弊行为应向那个部门举报以及举报方式。
2。设置专号可录音举报电话，在工作时间之外采用自动录音接听，以保*24小时畅通。
每天及时收听举报信息，保*每一件*举报都得到有效处置。
3。新建*专用电子举报邮箱，对电子举报邮箱的权限设置进行调整，加强举报邮件处
理情况的监督。
(二) 财务管理方面
1。要求公司工程管理部按及时与*方确认工程进度，及时入账活化企业资金。
2。为了*使用安全建议购买保险柜。
(三)人力资源管理方面
1、对职责不清的部门，修改岗位说明书，做到职责清晰。
2、严格培训的审批流程，对时候审批的部门进行考核扣分，同时加强培训审批流程的宣
传。
3、业绩考核方面，让主管的领导深刻认识到绩效考核的作用和意义，让绩效考核工作成
为激励员工的一个工具，从而更好的管理日常的工作。 xx有限公司
2012年6月29日篇二:内控执行自查报告内控制度执行自查整改报告 ********
2012年**月**日 内控制度执行自查整改报告 按照****文件要求，我社成立内控制度执行自查领导小组，***为组长，*****为成员。
组长为自查第一责任人，各成员相互配合。现将自查情况汇报如下:
一、对库存现金情况，重要空白凭*、*、有价单*使用管理，股金管理，反洗钱等
进行自查;发现库存有连续三天超限额现象。
二、对内外账务核对、开户业务、大额资金业务、挂失及提前支取等业务*作的合规*
进行自查。发现九月份之前有代理开户现象，挂失申请书填写不规范的情况。
三、对授权管理，考勤情况进行检查，存在分笔授权现象，考勤方面，有员工离开岗位
时间过长，我社将进一步进行处罚，若不改正，交予联社处理。我社自查找出了存在问题，纠错整改，使我们每个柜员严格按照各项业务*作流程规定
办理业务，提高工作质量，防控*作风险，消除风险隐患。同时，在此基础上，我们都作出
了承诺。承诺真实、全面地对工作岗位中的各个细节进行自查，合规经营。
四、建议加强学习，提高风险防控能力为使活动不走过场，使每个柜员以良好的精神状态积极参与到活动中来，对各种文件制
度进行集中学习，并做好学 习笔记，提高对风险防控工作的认识。同时，把提高员工素质作为工作中的一个基本点，
提高我们作为一线柜员的道德素养。*******
2012年**月**日篇三:内部管理制度自查自纠报告 中信建投*券股份有限公司常州邮电路*券营业部 内部管理制度自查自纠情况汇报**券监督管理委员会*苏监管局:我部根据贵局(苏*监机构
字?2011?662
号)的要求，及时组织全体员工认真学习了文件精神，全面理解了规定内容，并对营业部内部
管理制度进行了认真梳理。现将我部自查自纠情况汇报如下:
一、针对贵局通报的因从业人员管理的薄弱环节导致的犯罪案例，我部及时对员工管理
制度进行了自查。我部将 [诚信"作为公司文化的首要理念，在每一次的员工培训中都要求
对此深入理解，*示员工作为一名*券从业人员应该诚信从业、诚信服务。以弘扬和培育[规
范、诚信、创新、稳健、合作"的行业文化为核心;以保护投资者合法权益为出发点;以道德
为基础、法制为保障，采取各种有效措施，切实加强员工的诚信教育。每月定期开展诚信合
规教育学习培训，根据监管机构发文和总公司法律合规部每月下发的、
告>、等内容，结合本营业部的具体情况，在调查分析基础上
分层次、有重点地制订诚信教育的基本目标、进行全员培训学习。加强管理、严格考核，充
分发挥客户回访的作用，及早发现异常情况，认真对待客户的投诉举报，及时处理失信行为。
在员工绩效考核中始终坚持诚信合规执业的考核权重，加大对失信违规行为的惩戒力度。从
而杜绝员工欺骗、违纪行为，树立诚实守信的道德风尚。
二、我部在日常管理中，能严格按照监管部门及公司的相关规定 开展各项业务。在*管理方面，我部严格按照公司下发的、
章管理办法>、的有关要求，对各类*均登记造册，建有各类
*的使用、保管、交接等内控流程，并与营业部管理层及各位*保管人员均一一签订
规用印承诺书>。指定档案管理员保管业务合同、申请表等重要空白凭*，严格按公司要求进
行领用登记及管理。
在进行日常业务处理时，做到重要业务岗位人员分离，不相容岗位分离、关键业务的复
核与审批制度有效执行。与客户权益变动相关业务的经办人员之间，建立了制衡机制。涉及
客户资金账户及*券账户的开立、信息修改、注销，建立及变更客户资金存管关系，客户*
券账户转托管和撤销指定交易等与客户权益直接相关的业务，做到一人*作、一人复核，复
核留痕。涉及限制客户资产转移、改变客户*券账户和资金账
户的对应关系、客户账户资产
变动记录的差错确认与调整等非常规*业务*作，做到事先审批，事后复核，审批及复核均
留痕。
三、经自查:我部在日常管理过程中，建立健全了客户异常交易的*作*制度，由公
司法律合规部及运营管理部统一、全程*客户帐户的交易动态，如有异常及时通知营业部，
由营业部与客户进行联系沟通，快速高效的核实异常交易并留痕。收到交易所的异常交易提
示函件后，我部都按要求提供真实、准确、完整的资料电子版及复印件，及时上报，不存在
故意隐瞒或遗漏的情况。
四、我部在内部管理过程中，包括人事管理、财务管理、权限管理、运管管理、信息技
术管理、经纪业务、风险*、法律合规、日常业务培训都通过公司oa系统中的办公流程、
按照公司制度进行* 作，做到业务留痕、提高了规章制度的执行力。
五、我部于2011年4月份接受了总公司对我部负责人的强制离岗审计，通过对业务流程
及内部管理制度的检查，不存在*券从业人员发生违反法律、
行政法规、监管机构和其他行
政管理部门规定以及自律规则、*券公司*券经纪业务管理制度行为。特此报告。中信建投*券股份有限公司常州邮电路*券营业部
二0一二年二月二二日篇四:内部控制自查报告1卢氏县社会失业保险中心
关于内部控制情况的自查报告 按照市局下发的关于的要求，我
中心在7月21日至8月10日期间，对失业保险制度建设、业务规程、基金财务、信息系统、
监督与管理等方面进行了自查。现将自查情况汇报如下:
一、制度建设方面。
(一)中心领导和班子成员能够严格执行国家和上级部门颁布的政策法规，努力做好失
业保险内部控制决策工作。
(二)建立健全考核制度、奖惩制度、*业务学习制度、责任追究制度。
二、业务规程方面
(一)根据失业保险条例规定，按照规及时办理参保人员登记，核定参保单位或个人参
保人员的缴费基数，提交相应的征收计划，征缴后失业保险金及时纳入财政专户。参保单位
的社会保险变更、注销等事项要求资料齐全、并由相关责任人签字，方可变更或注销。
(二)失业保险待遇审批经办过程符合，分别由市失
业中心领导和县中心领导签字盖章，业务*作形成严格的制约关系。
(三)对进入失业程序的失业职工，建立完备的档案资料保管和借阅制度，档案资料指
定专职人员保管，并制定详细的查、借阅办法。
三、基金财务方面
(一)按照，结合我县的实际情况制定了[基金收支管理
制度"、[失业保险金内部管理台帐制度" 、[失业保险基金专用*管理规定"等各项规章
制度，会计人员都具有从业资格*书，财务各项制度较全面规范。
(二)建立分工明确的岗位责任制，按要求设臵了会计帐薄、收、支科目。按会计凭*
的业务内容分类记帐，做到全面、连续、准确、及时和控制基金，会计资料真实有效。失业
保险待遇支出结算表项目和格式与会计核算支出明细科目一致，收支金额相符。
(三)失业保险基金实行收支两条线管理，定期与财政部门和银行对账，做到账账、账
款、帐单相符，确保了基金的安全运行。
四、信息系统运行方面
(一)按照市中心的要求建立失业保险[实名制"*作系统，由专人负责网络建设、维
护等工作，并制定严格的*作流程及*作权限制度。
(二)加强对信息数据的管理和维护。制定并实施数据 库备份方案，建立异地备份制度，确保数据安全。
五、监督管理方面
(一)根据有关文件，建立完整的工作记录和工作计划等资料，定期抽查各项业务工作
的开展及进行情况。
(二)设立专职稽核人员，对参保对象缴费情况、失业职工待遇资格、待遇支付情况进
行稽核工作。
由于充分发挥了内部控制的监督作用和风险防范功能，保障了主要业务环节的平稳运行。
同时，充分保*了社会保险基金的完整与安全。
六、今后打算
卢氏县社会失业保险中心
二〇〇九年八月九日篇五:内控制度落实自查报告 关于对重
要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况的自查报告 为进一步推进我行重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实，我行行自接
到银党纪办[2010]13号文件
情况进行自查的通知>后，县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，在会议上认真
学习了相关文件并明确专人负责此项工作。会议结束后，对我行的重要岗位轮岗、换户管理、
强制休假等内控制度工作进行了自查，现将自查情况汇报如下:
一、加强组织领导，确保自查工作顺利开展。我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲
自披挂上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲
自担任组长，两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。为顺利开展重要岗位轮岗、换户
管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。为切实做好自查工作，县行结合正
在开展的[银行业内控和案防制度执行年"活动，展开了更细、更深入的自查工作，实行[双
管齐下"工作方针，查找问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、
换户管理、 强制休假等内控制度自查工作落到实处。
二、自查情况
(一)重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环
节轮岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展提供了保障，全面提高
了重要岗位及敏感环节工作的安全*。在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定，要求
休假人员休假时间必须达到5-10个工作日，休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗
位，确保了工作的正常开展。今年以来，我行休假人员为2人。
(二)县行领导班子成员情况。按照*农业发展银行干部交流暂行规定文件精神，我
行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄不足50周岁。县
行两位副行长年龄不足45岁，我行行长在本地任职未达到5年。
(三)换户管理及客户管理工作情况。我行在贷款客户的管理中，坚持两个以上客户经
理工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换户管理。今年以来，我行客户经理应换户管
理人数三，换户管理人数三次。确保了换户管理工作的有效开展，为提高服务质量和工作效
率打下了坚持的基础。
农发行封丘县支行在此[重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实"自查工
作中能够从严、从谨，并且 坚持与实际工作相结合，督促了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度"的落
实，坚持突出重点与全面自查相结合，在检查信贷、财务、会计等重点业务领域的同时，全
面了解了[重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实"工作进展情况，经过自查
我行在[重要岗位轮岗、换户管理、强制休假"等内控制度落实不存在问题。
第三篇：内控自查报告
恒泰长财证券有限责任公司(以下简称“恒泰长财”)作为广东精艺金属股份有限公司(以下简称“精艺股份”或“公司”)持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》(2014年修订)、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》(2014年修订)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对精艺股份《2015年度内部控制评价报告》及《内部控制规则落实自查表》有关内容进行了审慎核查，具体情况如下：
一、保荐机构进行的核查工作
恒泰长财指派担任精艺股份持续督导工作的保荐代表人就精艺股份内部控制制度的制定和运行情况等有关事项与精艺股份董事、监事、高级管理人员以及内部审计部等相关部门进行了沟通，查阅了精艺股份股东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员会会议的相关资料、公司章程、三会议事规则、投资者管理制度、信息披露制度等相关文件以及其他相关内部控制制度、业务管理规则等，从公司内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制实施情况等多方面对公司内部控制制度的完整性、合理性和有效性进行了核查，并对精艺股份《2015年度内部控制评价报告》及《内部控制规则落实自查表》进行了逐项核查。
二、公司内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、公司内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1、纳入评价的主要单位包括：广东精艺金属股份有限公司、佛山市顺德区精艺万希铜业有限公司、广东精艺销售有限公司、芜湖精艺铜业有限公司、飞鸿国际发展有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99.51%。
2、纳入评价范围的主要业务和事项有：组织架构、企业文化，人力资源、制度建设、资金活动、资产管理、销售管理、财务报告、信息披露管理、子公司管理、关联交易、对外担保、期货套保、风险投资等业务。
(1)组织架构
公司建立了以股东大会、董事会、监事会和经营管理层为主体、规范运作的法人治理结构，根据公司战略规划设置了与公司生产经营和规模相适应的组织职能机构和二级产业管理模式，建立了相应的授权、检查和逐级负责制度，贯彻了不兼容职务相互分离的原则，形成了相互制衡机制，保证了董事会及经营管理层指令的贯彻执行，保障了公司运营的规范有序运行。
(2)企业文化
随着经营形式的变化，公司以“为员工提供适合培育才智发现的多元化、包容的环境，创造并传递创新知识，建立可持续发展的创新型多元化产业集团”为企业愿望，秉承“尊重知识、认同价值、责任分清、利益共享”的核心价值观，坚持以人为本，科学发展，实现了公司持续、稳健、和谐发展。
第四篇：内控制度自查报告范文
根据《关于印发养老保险内控制度检查工作实施方案的通知》[渝社险发(2010)22号]要求，为进一步加强基本养老保险业务、基金管理，我局对基本养老保险内部控制制度认真进行了自查，现将自查情况报告如下：
一、组织机构控制
1.建立健全了比较完善的组织决策控制制度。我局内设统筹科、退管科、居保科、工伤生育科、财务审计科(信息科)和办公室，对每个科室的职责进行了明确。各科室制定了业务工作制度，针对每项业务工作制定了具体的办理程序。在工作中，制订了一系列的组织决策制度，针对不同的情况，召开局长办公会议、局务会议进行研究决策。对重大的问题由主要领导审批决策或者集体研究。在岗位设置上，会计出纳分设，业务与财务分离，基金征收实行计划与征收分离。在业务经办中，实行经办人员初审、科室负责人复审、分管领导审批的制度，实行不相容职务分离，相互监督制约。目前，上述制度都得到了较好的执行。
2.强化授权管理。对各项业务办理均实行了严格的授权管理，我局对机关管理制度进行了进一步完善，制定了业务工作制度，对参加基本养老保险、养老基金的退付转移等17项业务全部进行了授权管理，明确规定哪些业务由科室人员直接办理，哪些需要业务需要送主要领导审核，哪些业务需要由劳动和社会保障局审核。对每项业务都有明确的授权。在授权管理中，体现了集权与分权相结合，执行与监督相结合的原则。
3.强化人事管理。建立健全了人事管理制度，在人员招录中，根据岗位要求，设置招录人员条件，一律实行公开招考。在人员管理中，我局制发了云社险发〔2009〕26号文件，对每个工作人员的岗位职责作了进一步细化，强化工作考核，严格开展工作人员年度考核制度。强化工作人员学习培训制度，每月至少组织职工集中学习一次。
二、 业务运行控制
1.完善业务规程。依据现行社会保险有关法规和政策，结合本县实际，明确了参保登记、缴费申报及缴费基数核定、账户管理办法和工作制度，确保具体业务操作之间都形成了内在的制约关系。
2.加强参保登记管理。建立了《办理参加基本养老保险制度》，对单位职工、城镇个体工商户和灵活就业人员等不同群体参加基本养老保险的经办程序和审核、审批办法作了明确的规定，尤其是针对涉及补缴1995年12月31日以前养老保险费的审核审批作了更为严格具体的要求。所办养老保险登记、申报业务，符合《养老保险操作规程》要求。
参保人员死亡时，其指定受益人或法定继承人办理个人帐户继承情况等方面都符合规定。
3.严格经办程序，加强基金征缴。按照《基本养老保险经办业务规程(试行)》的要求，对各业务环节的经办范围、程序、要求和办理时限进行了明确的规，对参保单位进行稽核。例如，统筹科定期将企业月缴纳的养老保险申报表、明细表等，送财务审计科复核，并根据财务传递的到帐信息及时登记各种台帐，确定专人保管。
强化个人账户管理，按规定利率记息，终止缴费者除建立标识外封存其个人账户。
4.办理退休审核业务时，坚持实行退休人员档案“两审制”，即档案先由业务人员初审，再由分管领导复审，做到手续完备，资料齐全。同时明确了岗位职责，退休审核岗位与待遇计算岗位相分离，计算退休待遇时，坚持专人办理，科室负责人、分管领导复核，确保退休信息录入数据与退休审核审批资料一致。
5.养老待遇及离退休人员死亡待遇支付审批程序健全完善。每月养老待遇的月结算形成的各类支付计划，坚持由科室负责人审核，分管领导复核;离退休人员及两类人员的死亡待遇办理做到资料齐全，手续完备，并坚持由科室负责人、分管领导复核。
6.做好领取养老待遇的资格认证工作。目前，各乡镇(街道)社保所的人员已完全到位，我局组织了业务培训，将认证工作下伸到各乡镇(街道)社保所，由各社保所进行生存认定，填好表册，报我局处理。
7.在职参保人员流动就业时，能按规定及时为其办理转移基本养老保险关系手续。包括在统筹范围内流动时，转移的个人帐户档案符合要求;跨统筹范围流动就业时，能按有关规定转移个人帐户基金。
建立了业务档案管理制度，对业务档案资料按规定归档保管。
三、基金财务控制
1.制定基金管理制度。按照《社保基金财务制度》、《社保基金财务制度》的要求，我局制定了《财务管理制度》、《财务管理目标考核制度》、《社会保险内部控制制度》，并在工作中认真执行。加强预算管理，按规定编制年度预算。
2.加强基金收支管理。养老保险基金严格执行“收支两条线”和财政专户管理的规定，资金存入规定银行。养老、工伤、生育分别建账、分别核算，凭合法有效的原始凭证、记账凭证记账，更正会计错误有依有据。
3.加强社保基金财务对账工作，劳动保障、财政、地税、银行、审计等部门联合发文，建立完善社会保险基金对账机制，从体制、机制上规范了对账行为。指定由出纳负责核对支出户银行账户，由会计负责核对财政专户银行帐户、核对税务征缴数额、核对业务实收实拨及业务计划数，使银行存款账户与会计账簿、会计报表等相符，财务数据与业务数据一致，做到账账、账表、账单相符。
4.建立岗位责任制。根据工作需要建立了财务工作人员岗位责任制，规定了财务负责人、会计、出纳岗位的工作内容、工作要求，使不相容的工作岗位相分离。会计负责管理财务凭证、会计账簿、财务报表、会计档案资料保管等工作，出纳负责转账支票的填开、日记账的登记等工作，出纳不得登记涉及收支、债权债务等会计业务。
财务专用章由会计专人保管，财务人员私章由本人各自分别保管，领导印章由办公室保管 ，杜绝一人保管全部财务印章。
四、信息系统控制
1.已按照国家及重庆市有关社保信息系统建设标准，规范建立了业务信息系统和数据库，已制定了相应的管理制度。
2.我局已明确了系统管理员、业务人员的职责和权限，并由系统管理员根据工作需要分配业务人员的权限。
3.我局养老保险业务信息的录入、修改、访问、数据维护等都是按照重庆市企业职工基本养老保险业务操作管理规范进行的。
4.我局已建立了计算机房安全管理制度,业务系统已与外部互联网进行了完全物理隔离。坚持按时备份制度，我们是坚持每天对业务数据加以备份的，市局已建立远程备份机制，对计算机病毒实时进行检测，并及时更新杀毒软件，以确保数据安全。
五、内部控制的监管
1.我们根据劳动部及重庆市的有关规定，制定了云阳县社会保险内部控制制度，已设立了内审稽核部门，并配备了内审稽核人员。
2.内控制度以通知的方式发我局各科室，由财务审计科牵头执行,制定了工作计划，开展了内审及内控工作，工作笔录由被检查单位负责人签字盖章。
3.我局对各项业务进行了定期检查，如财务审计科对参保单位申报的缴费工资进行复审，现发问题及时向业务反馈，提出整改意见进行整改。
4.建立风险评估制度，制定风险处置预案，同时加强信息披露管理。
我局通过建立健全内部控制制度，严格执行各项规章制度，强化了权力的制约和责任追究，规范了业务行为，提高了数据信息质量，确保养老基金的安全完整，杜绝了养老基金被贪污、截留、挪用等违纪违规现象的发生。但经过自查还存在以下不足：如信息系统控制方面感到技术力量跟不上，人才严重不足等。我们将在今后的工作中加以改进，从而推动社保事业持续健康发展。
第五篇：机关单位内控制度自查报告范文
联社营业部根据舞信联[20xx]88号文《关于开展经营成果真实性与内控制度建设执行情况大检查的通知》要求，于20xx年7月4日组织有关人员，认真学习了文件精神，并成立了有邢XX任组长，XX任副组长，XX、陈X、张X、王XX为成员的检查领导小组，组长邢XX全面负责，卞XX、张X、陈X分别负责经营真实性及内控制度建设执行情况的自查工作，现将自查结果报告如下：
一、基本情况
止6月底，营业部各项存款余额5737万元，较上年底上升786万元。各项贷款9818万元，较上年净投放2845万元。其中，逾期贷款余额3万元，较上年底下降2万元，呆滞贷款余额851万元，较上年下降223万元，不良贷款占比9%，存贷比例154%，贴现余额1355万元，较上年底增1275万元，股金余额1559万元，较上年净增119万元。总收入898万元，总支出836万元，实现利润62万元。
二、存在的问题
1、信贷管理方面：上半年新发放的贷款274笔，均坚持集体审批并严格执行了“贷前公开”制度，建立了新增贷款台帐。但存在有以下问题：①5万元以上的贷款存在有没坚持按月清息现象;②贷款有超诉讼时效现象。
2、盘活资金方面，截止6月底，不良贷款余额854万元，较上年底下降225万元。经查实有129万元贷款应调未调入不良贷款科目。但于7月3日已调入不良贷款科目。
3、股金方面：止6月底股金余额1559万元，较上年底净增119万元。存在提前退股金现象。
4、盈亏方面：止6月底，总收入898万元，总支出836万元，盈余62万元。各项费用的开支合理、合规、无擅自提高费用开支标准，无费用挂帐，越权列支现象，各项费用列支均执行了财务公开。存在的问题：①业务招待费超比例多列支49472.47元;②呆帐准备金多提566,086.32元;③应收利息未按照规定计提，少提184,768.35元，经查实5―6月份，计提的收贷手续费、贴现手续费均采取分笔计提，有逃避市办审批现象。
5、重要空白凭证，经核实帐、实物相符。但作废的重要空白凭证没按规定剪贴冠字号粘贴。
6、电脑业务操作方面。故障恢复操作没有及时进行登记，冲帐补帐业务没进行登记，打印的资料缺动户余额表和分户明细帐。
7、登记簿有内容登记不全现象。
三、形成的原因
贷款形态不实的原因：①信贷会计执行制度不力，没及时按规调整贷款形态;②内部领导为完成上半年任务，从主观上纵容指示信贷会计违规操作。提前退股的原因：①前期对股民的分红承诺与现实不符，致使个别股民提前退股;②个别股民对入股政策领会不到位，滥用了过去的入退股习惯。业务招待费超比例支开的原因是联社的招待费在营业部列支所致。呆帐准备金多提566086.32元原因是应计提的呆帐准备金基数合计错所致。少打印的动户余额、分户明细资料是原来没有要求。
四、检查结论
经过自查6月底贷款形态应调未调不良贷款科目129万元。多提呆帐准备金566086 .32元，少提应收利息184768.35元，贴现手续费少提1630.23元，超列业务招待费49472.47元，6月底应盈余1423052.17元，比帐面少盈余798696.91元。
以上是营业部20xx年上半年的经营成果真实性暨内控制度建设执行情况的自查，对查出的问题已及时进行了整改纠正，在今后的经营工作中，我部将严格按照各项规章制度以规经营，严格经营管理，圆满完成联社交给的各项任务。
