财务管理工作自查报告(大全)

时间:2022-11-18 21:13:49 作者:网友上传 字数:6719字

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第一篇:财务自查报告

根据教体局财务管理工作专项检查的通知精神,结合我校的实际情况,就经费管理内容,学校收入管理、支出管理,自查汇报如下:

(一)收入管理

1、所有预算外收入全额解入财政专户,严格执行“收支两条线”管。

2、我校已经实行免费入学,无擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准。

3、针对作业本费按规定使用财政部门统一印制的财政票据,无乱收费现象。

(二)支出管理

1、学校各项支出按实际发生数列支,无虚列虚报和白条抵库等现象。

2、学校购置的教学仪器设备、办公作品及图书资料等都实行政府采购。

3、学校财务支出实行校长负责制,已经建立健全民主理财制度,对大额资金的使用由校领导集体讨论决定。

4、学校实行校务公开制度,建立健全财务管理内部控制制度,所有的财务都有结算中心的报账员操办,职责明确。

5、不存在私设“小金库”、公款私存、账外账、坐收坐支等现象。 加强财务管理,提高教育经费使用效益,是落实科学发展观、办

好让人民满意的教育的重要内容,是促进教育持续健康发展的基本保证。学校的财务管理工作事关广大学生的切身利益,事关学校的健康发展,学校领导充分认识加强财务管理的重要性,在今后的工作中切实加强领导,采取有效措施,确保财务管理规范化、制度化、科学化。

第二篇:财务管理自查报告

我公司积极组织,认真开展自查,现就自查情况报告如下:

一、财务收支情况

在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。

二、单位内部控制制度建立和执行情况

根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求:

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。

三、固定资产管理和使用情况

为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。

四、存在问题

通过自查,我公司在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。

现就自查情况报告如下:

一、学校费用收取情况

(一)学生费用收取

我校收取学生费用按学期收取,在开学初,由总务处分组统一收取,收费标准为:学费每学期400元/生,住宿费80元/生,书费根据各专业不同由教务处预算出书费,总务处统一收取,学期后期统一结算,多退少补。

在收费过程中,严格按照收费有关规定进行公示,挂牌收费。当天所收费用汇总后均全部交由学校出纳员开起财政部门统一印发收据,如数存入财政专户。严禁学校各处室、学部、教师个人向学生再收取任何费用。

(二)勤工俭学收入

我校勤工俭学收入来源主要有:学生食堂、小卖部、基地。学校按年核定向管理者收取管理费,校内设立勤工俭学专帐,并将所收管理费按时存入财政专户,严格按照勤工俭学“433”制列支使用。

(三)教职工的房租费、水电费及其他学校零星收入,均按月或学期进行统一收取存入专户。

二、学校经费列支情况

学校所需列支经费均按照有关规定按月向主管部门申请,由会计统一列支。

学校支出实行校长负责制,在购买所需物品时,超千元以上的须由领导班子讨论报县采购中心批准后采购,在经费支出中,所产生的票据由经办人签,校长核实签认可后,方可报销。

三、资产管理情况

由于学校校舍紧张,没有统一的保管室,所购进物资均由总务处严格进行资产登记,并作好借出登记。由使用教师从总务处领出,保管使用,在期末或年末由总务处统一清理,并将不再使用的物资统一收回管理,开学初再按需发放到使用教师手中。

四、学生各种补助管理情况

学生国家助学金及各种学生助学金,学校均设专门帐户和管理人员,做到了专款专人专用,同时,严格按照相关文件规定和相应操作程序设立台帐支付给学生。

五、培训经费管理使用情况

学校培训经费严格按照文件规定和培训列支程序进行列支。具体由学校财务室、招生

就业办根据培训计划和培训进程对所需经费报校长审批,总务处统一采购耗材,学员补助费由培训班主任报招生就业办公室汇总,报校长签,财务室统一发放。

六、上级划拨资金管理情况

上级划拨的各种资金,均通过财政专户严格实行“专款专用”,无截留、挪用违规行为。

七、学校财务检查工作

学校每学期均由总务处牵头,以校长为组长各处室、工青妇负责人组成查帐小组对学校财务收支进行检查,并在全职会上进行帐目公布,络列大笔资金的支出情况。

经过学校的认真自查、清理,我校均无乱收费、私设“小金库”,虚报、坐支、挪用公款、公款私存、资产抵押担保等违规行为

第三篇:财务管理自查报告

按照《20xx年度临高县预算部门(单位)财务管理考评工作方案》规定,我校认真组织自评自查工作。现将有关情况报告如下:

一、财务内控管理

我校按照县财政局要求配备一名报账员、一名财务专管员。我校在预算编制和执行上严格执行上级部门的要求,严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部有关预算管理的规定,预算编制数据准确,无随意调整预算的情况,各项收支均纳入预算管理。财务人员使用电脑连接财政专网,做到一台电脑一条专线。同时电脑上安装正版杀毒软件。使用账号密码一般按照数字、字母、符号相结合的方式进行设置。学校印鉴由报账员专门管理。

二、预算执行

1、通过自查,我校在预算编制和执行上严格执行上级部门的要求,严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部有关预算管理的规定,预算编制数据准确,无随意调整预算的情况,各项收支均纳入预算管理。

2、通过自查,我校不存在弄虚作假、多报多领财政资金虚报项目,擅自提高支出标准等问题。

3、公务卡现金结算率Q5%。

4、通过自查,我校不存在挤占挪用专项用途的财政资金,和其他资金,严格按照专项资金使用管理办法的要求,做到了专款专用。

5、不存在私设“帐外帐”、“小金库”的现象。

6、严格执行收支两条线的规定,无违规收费及截留、做支非税收入等现象。

7、在校领导班子的正确带领下,不存在决策失误,管理不善,资产流失等问题。

第四篇:财务管理自查报告

根据xxx《关于进一步加强财务监管工作的通知》(xxx发【20xx】13号)的要求(以下简称“通知”),公司认真、全面地开展了进一步加强财务监管的相关工作和财务运行情况自查,对发现问题及不足之处进行整改完善。现将本次自查情况、自查发现的问题及整改情况报告如下:

一、进一步加强财务监管工作的开展情况

公司对进一步加强财务监管工作高度重视,财务运行情况自查的开展,有组织、有计划、有步骤地进行,具体情况如下:

1、20xx年8月26日,根据《通知》要求,下达了xxx集团公司《关于财务管理要求和开展财务检查的通知》(xxx发【20xx】74号)文件,对此次专项活动的前期工作做了相关部署。

2、20xx年8月31日,召开各实体财务部门负责人会议,传达《通知》精神及要求,按《通知》要求对自查内容进行了书面安排,积极推进部署自查工作的进行。

3、20xx年9月1日至9月30日,集团财务部和各分子公司财会科展开了全面、深入的“背靠背式”自查活动,并对自查活动的开展情况、自查内容及自查发现的问题进行总结分析,出具自查报告,提交领导审议。在此期间,对自查阶段发现的问题,依据相关法律法规要求,逐一落实整改。

二、进一步加强财务监管工作的具体实施情况

(一)根据《通知》重申财务监管责任的要求,在下达的xxx集团公司《关于财务管理要求和开展财务检查的通知》(xxx发【20xx】74号)文件中,首先明确了财务监管责任,即:各分、子公司负责人(一把手)对本部门的现金、收入、支出、财务、采购等重点环节切实承担起主体责任,并接受集团财务部的双向管理。

(二)根据《通知》完善财务监管制度的要求,集团公司各分、子公司依据《会计基础工作规范》、《会计准则》和《企业会计制度》要求,结合自身特点,按照相关规定,对现有财务管理制度进行了梳理,查漏补缺,调整完善内部管控制度。

(三)根据《通知》强化企业财务检查的要求,集团所属的6个子公司,6个分公司的财会科和集团财务部,分别进行“背靠背式”检查,即各个分、子公司的财务部门自查,形成各实体书面自查报告;同时,集团财务部再委派财务人员对各个分、子公司进行检查,形成集团财务部检查报告。

1、检查时间范围:20xx年1月至20xx年7月。

2、检查内容:

(1)逐笔勾对内部银行、外部银行账。

(2)逐笔检查发票(含收据)的购、领、开具、收款各环节的执行和登记。

(3)以20xx年7月31日为结点清理往来账务,逐个取得内、外部客户、供应商书面的往来款项核对确认函证。

(4)档案管理、内控制度建设及执行等检查。

3、本次完成检查:

(1)逐笔勾对内部银行、外部银行账笔。

(2)逐笔检查发票、收据 份。

(3)往来函证 份。

(4)完善档案备份光盘 张。

(5)完善财务相关制度规定 个。

4、自查发现的问题及整改情况:

(1)财务体制

存在问题:集团公司现行财务体制是90年代初建立的,主要是为了适用原“承包制”。按照当时管理体制,总部财务只负责资金统筹及对税务、财政等对外报表,具体经济业务由各实体独立核算。这种“以包代管”的财务体制,客观上造成了财务上下核算两张皮,相互脱节。

整改措施:总结、学习、摸索、调研,正在寻求建立一个适合本企业管理要求的“简单、实用、高效”的财务体制。

整改结果:完成财务体制改革。

(2)财务管理制度建设和执行情况

存在问题:公司的财务管理制度已运行二十余年,相关制度因燃气产权久拖未决没有更新,存在部分已在执行的工作流程,没有形成书面制度文件,包括资金管理、费用报销、资产管理、档案管理等方面。在实际执行中,因制度已不适应,无法执行到位,部分存在执行走样的情况,如:资金管理、票据管理、档案管理等,导致手续的缺失、不完善。

整改措施:依据企业会计制度,企业会计准则,企业内部控制基本规范等相关法律法规,结合公司业务特点,完善相关财务管理制度,并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化,及时修订更新相关制度。

整改结果:各实体现已补充部分制度:如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。总部20xx年至今每年完善的财务制度讨论稿待专案结案后最终定稿正式发文。后续据实补充修订,进一步完善公司制度建设,并严格遵照执行。

(3)财务印鉴的管理及使用

存在问题:3个印章(财务专用章、部门负责人章、实体负责人章)由财务科长一人保管,过于集中,个别部门存在印章临时代管无手续。

整改措施:严格按照规定做好财务印鉴的管理,明确规定法人、会计和出纳等人员的私章不得转借用。要求印鉴分离管理,增加一个审核环节,有效规避财务风险。

整改结果: 3个印章现在分由两人保管,财务专用章、本人私章由财务负责人掌握,公司负责人印鉴私章由主办会计保管。建立了印鉴章使用登记簿,对印鉴章的使用必须登记,加盖印鉴章的人员进行签字确认。

(4)财务人员和机构设置

存在问题:个别出纳兼本公司内部银行账勾对工作;部份公司会计因人员配置,既装订会计凭证又进行会计档案保管;部份机构

财务人员的设置,客观上导致财务审核、监督职责无法分离履行。如:xxx分公司,在财务人员的配置上,只有一名财务负责人和一名出纳,财务负责人既要负责会计原始凭证的审核,记账凭证的填制,又要会计凭证复核,编制报表以及会计档案的装订、保管,造成既是运动员又是裁判员的局面。

整改措施:

(1)严格按照《会计基础工作规范》对不相容岗位进行清理整改,对人员缺编部门日常凭证审核工作,正在采取实体之间财务负责人交叉审核会计凭证方式。

(2)发文(xxx发【20xx】82号)财务人员的工作岗位实行定期轮换。

整改结果:对不相容的岗位进行了调整,出纳仅负责现金的收支、银行支票的填写、转存款、费用报销,做到收钱不开票,开票不收钱。目前人力资源部正在加紧制定相关财务人员定期轮岗的实施方案。

(5)资金管理和付款内控情况

存在问题:取现资金计划仅由财务负责人审核。支取备用金笼统不明晰。部份供应商付款业务由财务部门代请款。

整改措施:取现计划增加单位负责人签字;完善内行结算凭证支付支撑,建立补充要求;发文(xxx发【20xx】74号)调整备用金管理;发文(xxx发【20xx】82号)加强内部管理,各级财会部门不允许从事非财会的业务工作,财会部门人员不得与外用户直接接触。

整改结果:集团总部已要求:取现计划增加单位负责人签字。

第五篇:财务自查报告

根据《万源市财政局中共万源市纪委万源市审计局关于开展严肃财经纪律及财务管理风险排查工作的通知》(万财监督〔20xx〕1号)文件要求,我局组织人员对财经纪律及财务风险进行了自查,现将自查情况报告如下:

一、部门(单位)概况

(一)机构组成。万源市商务局系政府工作部门,属一级预算单位,所属其他事业单位(万源市服务业发展中心)1个。

(二)机构职能。一是贯彻执行国家有关国内外贸易、国际国内经济合作、服务业发展、现代物流和电子商务发展战略的法律法规;二是拟订我市国内外贸易、市场体系建设、市场运行调节、服务业发展、投资促进、招商引资、物流配送、电子商务的相关实施细则并组织实施;三是按要求承担我市服务业发展中组织实施的协调职责,拟订服务业发展中长期规划,提出促进服务业发展的政策建议,推进流通产业结构调整和标准化建设;四是指导商贸服务业和社区商业发展,推动连锁经营、商业特许经营发展;五是拟订引导国内外资金投向市场体系建设的措施,拟订市场建设规划、城乡商业网点规划,指导市场建设和商业体系建设,协调实施农村现代流通网络工程,促进城乡市场一体化发展;六是督促城区商贸行业做好环境保护相关工作,执行再生资源回收产业政策、回收标准,负责报废汽车回收拆解行业监管,推进流通领域资源节约。

二、自查情况

(一)我局所有财政资金均按预算用途使用,支出真实合规;

(二)严格专项资金管理,做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为;

(三)我局无非税收入,无乱收费、乱罚款的行为;

(四)认真执行规范津补贴政策,无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为;

(五)国有资产帐实相符,核算规范,无违规处置国有资产、截留处置收入的行为;

(六)我局资金全部集中统一管理和核算,无“账外账”和“小金库”;

(七)我局根据本单位实际,建立并实施内部监督和控制制度,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度,有效地实施了内部监督和控制。

三、财务收支情况

在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告等。严格执行国家有关财务法规,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。

四、单位内部控制制度建立和执行情况

根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求:

(一)明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

(二)明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。

(三)明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。

五、固定资产管理和使用情况

为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。

六、存在问题

通过自查,我局在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。

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