无忧范文网小编为你整理了多篇《企业内部管理规章制度》范文，希望对您的工作学习有帮助，你还可以在无忧范文网网可以找到更多《企业内部管理规章制度》。
第一篇：公司管理规章制度
1、保洁员在工作中要懂礼貌，讲团结。不做违反公司形象的事。对不尊重领导、出言不逊的保洁员，公司将按现行制度予以考核。
2、爱护工具，摆放整齐，节约耗材。保持工具的干净，每日清洗干净所有擦洗擦布方可下班。为明日工作作好准备。
3、保洁员上班一律佩带胸卡，工服整洁、干净。
4、保洁员要履行工作职责，保证工作质量，积极完成本职工作。
5、领班要作到每日工作总结，不断加强工作的完善性、及时性、有效性。
6、对工作中有突出表现的职工，公司将给予奖励。
7、为保证安全，保洁员上班时间不许喝酒，在使用登高器具时在保证安全的同时方可操作，避免造成安全事故。
第二篇：公司内部管理规章制度
xxx公司为了坚持以人为本，客观、公正、科学地考核和评价公司员工的工作业绩，激发其工作热情和潜能，促进个人绩效目标和企业经营目标的实现，实现企业全面协调可持续发展，特制定本办法。
一、适用范围
公司全体在岗人员（包括因请假、停班等月度出勤不足者）。
二、考核内容
根据考核管理的需要，考核内容主要分为业绩考核、素质考核和特殊贡献三部分。
业绩考核主要是指对被考核人员完成的岗位工作、上级交付任务以及本部门、本单位工作业绩情况。
素质考核主要是指对被考核人员基本业务技能、核心能力、职业道德、特有素质进行综合评议。
特殊贡献主要指对公司发展的特殊贡献及工作过程中的创新、突出亮点等。
三、考核组成部分及权重
（一）中层管理人员：
1、中层管理人员月度考核成绩由四部分部分组成，即部门月度考核成绩、自评分、月度评议成绩和加减分值。部门月度考核成绩占总成绩的60%，自评成绩占总成绩的10%，月度评议成绩占15%，加减分占总成绩的15%，即：
中层管理人员月度考核成绩=部门月度考核成绩×60%+自评考核成绩×10%+月度评议成绩×15%+奖分、扣分（范围为0―15分）
其中：
（1）部门月度成绩按部门（或单位）月度考核成绩计算，如部门月度考核成绩因特殊情况无法计算时，按85分计算。
（2）自评成绩的考核分数为准；
（3）月度评议成绩由直接主管考核成绩、部门员工评议成绩组成。即月度评议成绩=直接主管考核成绩×60%+部门员工评议成绩×40%。副职的直接主管为本部门正职，正职的直接主管为分管经理。
（4）部门（单位）负责人加减分值以公示的奖励加分和处罚扣分为准。副职由各部门（单位）负责人根据工作实绩确定加减分值，部门和下属单位应建立相应的奖惩制度，考核成绩要附带加减分数明细。
2、如出现职业禁区里规定的情况，情节轻微者，一次扣掉20分；情节较重者，一次扣掉30分；如出现以下情况之一者，实行一票否决制，本月度考核成绩为零：
（1）违反国家有关政策及法规规定的；
（2）严重违反公司规章制度的；
（3）工作失职造成重大安全事故的；
（4）出现职业禁区中规定绝对禁止行为的；
（5）有任何隐瞒事实真相和欺骗公司的行为；
（6）在业务交往中私自收取回扣，损害公司形象和利益的；
（7）利用公司资源招揽、从事私活，谋取私利的；
（8）不服从工作安排及拒绝执行公司管理规定的。
（9）具有《反对自由主义》一文中的自由主义表现之一者，尤其是具有在公司散播谣言、对上级阳奉阴违、当面不说背后乱说等不利于内部团结，有损公司形象的行为者。
3、考核等级
a级（优秀）90―100分工作成绩优异，对公司有突出贡献者；占总人数的10%。
b级（良好）80―90分工作成果达到目标任务要求标准，且成绩突出；占总人数的65%。
c级（合格）70―80分工作成果均达到目标任务要求标准；占总人数的20%。
d级（基本合格）60―70分工作成果未完全达到目标任务要求标准，但经努力可以达到；占总人数的5%。
e级（不合格）60分以下工作成果均未达到目标任务要求标准，经督导而未改善的。
4、月度考核流程
注：本流程规定时间随具体情况变化而变化。
（二）员工
员工考核由各部门、下属各单位参照中层考核办法，结合自身实际情况，制定出相应的行之有效的考核办法和奖惩措施（上报公司人力资源部），考核内容及所占权重由各部门（单位）自行确定。同时，为保证考核工作收到成效、见到实效，以利于激励先进、鼓励后进，员工月度考核结果：优秀、良好、合格的.比例原则上分别占到总人数的10%、65%、20%；基本合格和不合格的比例原则上不低于总人数的5%。
四、考核纪律
（1）考核者必须公正公平、认真负责，不可因为个人好恶予以过高或过低评价，一经发现上报考核委员会酌情扣分。
（2）考核工作要在规定的时间完成，各种资料不能按时报送者，每迟报一天扣单位3分，依次类推。
五、考核反馈
1、申诉
人力资源部每月公示员工成绩后，被考核者如对考核结果有异议，可在网上或填写申诉表向人力资源部进行申诉举报，人力资源部及时进行调查落实，将调查情况上报考核委员会审定。
2、考核面谈
考核成绩不理想的员工要及时沟通反馈，沟通主要以面谈的方式进行，由人力资源开发部组织面谈。肯定成绩，指出工作中存在的问题，并提出改进意见。
第三篇：公司内部管理规章制度
重庆新亚广告公司为了规范管理，增进各部门之间的合作，同时也为了加强公司劳动纪律的规范，维持正常的工作秩序，根据公司内部管理制度特制定各项实施细则如下：
一、文件的审批程序及管理
重庆新亚广告公司为了规范文件审批流程，规范各中心和各部门日常经营管理，也便于公司对各种文件进行统一管理。
（一）公司各部门、中心起草的由关业务方面的文件需先填写《文件批复回单》，递交相关领导，相关领导须在规定时间内批复后交相关部门保存。公司各部门、中心起草的需要公司发文的文件需填写好《文件批复回单》后，先递交行政管理中心，由行政管理中心统一递交相关领导审阅，领导回复后，由行政管理中心统一分发。
（二）公司各部门、中心对外签订合同，需填写《合同审批单》，递交相关领导审阅签字后盖章。合同交财务管理中心一管理。
（三）所有文件需要下发各部门、中心、分公司的，在总经理办公会研究决定通过后由行政管理中心统一下发，各部门、中心及分公司签收。
（四）行政管理中心按年度将所有文件分类归档保存。
二、例会制度
（一）业务例会：各部门每周召开一次业务例会（会议时间各部门根据自己部门的情况决定），总结上周工作情况和布置本周的工作内容，同时形成会议记录交分管副总以及各部门主任处备案。由行政管理中心负责检查，如无特殊情况会议必须如期开展，若没有按时召开业务例会的部门每次扣罚分管领导200（贰佰）元整，部门主任200（贰佰）元整，副主任100（壹佰）元整，由行政管理中心负责执行。
（二）月度经营分析会：每月8号下午（如遇周末时间顺延至下周星期一）召开部门主任经营分析会，对当月的经营项目、经营成果等情况进行通报，并协调处理各部门之间的相关事宜。由财务管理中心负责准备相关的经营资料，行政管理中心负责召集会议，中干（包括中干）以上的公司人员必须参加，如无故缺席扣罚200（贰佰）元，由行政管理中心负责执行。
（三）总经理办公会：在公司有情况通报、相关重大活动开展、重大决策的情况下由行政管理中心负责召集，会议内容由办公室收集整理会议议题，并提前通报给公司领导层。
（四）员工培训会：每季度举办一次员工培训会，培训规划和内容安排，具体会议组织由办公室负责。
（五）项目论证会：有重大新项目意向时，由部门、分公司提出，应按程序申报获得批准，公司总经理办公会组织公司项目评审小组和项目相关人员召开项目分析论证会，对即将开始的项目进行论证，并把有关资料交行政管理部及财务管理中心备案。
三、车辆的使用及管理：
为了切实加强车辆管理，根据集团车辆实行统一管理条例，新亚公司行政管理中心结合工作实际，对车辆的使用及管理规定如下：
（一）车辆由办公室统一管理、统一调配。在工作时间内，各分公司、部门、中心用车时填写派车单，需提前与办公室联系，根据前后程序先后缓急实行统一调配。
（二）各分公司、部门、中心，需用车时，填写《派车单》说明事由及到达地点，由部门提出，分管领导同意，行政管理中心根据车辆使用情况派车。
（三）根据工作需要，如需到市外或省外时，用车部门（人）要提前一天提出书面申请，由公司总经理审核签字同意，行政管理中心才能派车。
（四）节假日（包括大周末）公司车辆统一封存，车辆必须停集团车库，任何人不得擅自动车。如特殊情况下用车，需书面申请、说明情况，经总经理签字同意，行政管理中心派车。否则罚款500元，出了任何交通事故责任自负，并赔偿全部经济损失。
（五）公司任何人未经同意不得擅自驾驶公司车辆，不得假公济私动用公司车辆，一经发现，行政管理中心将通知财务从本月工资一次性扣500元处罚。
（六）新亚广告公司工作人员未经行政管理中心调派车辆出车，视为出私车，除了重处罚（500元）以外，出了任何车辆事故、人员伤亡后果自负，经济损失自行赔偿。
（七）车辆发生交通事故，须及时报告行政管理中心和公司领导，车辆责任以交通部门出具的《事故责任认定书》为准，负事故全部责任万元以上（包括万元），责任人承担30％经济赔偿。负主要责任，由责任人承担20％经济赔偿，负次要责任人承担10％经济赔偿。经济赔偿由责任人一次从工资中扣除，工资不够者，累计从工资中扣除，车辆事故不负责任者，责任人不作处罚。
（八）擅自借车或私自出车造成交通伤亡事故等，由借车人自行负责处理，与办公室和公司无任何责任关系。
（九）公司所有驾驶人员执行工作任务时，应严格遵守交通法规，因不遵守交通规则造成违章处罚，均由驾驶人员自行承担责任及违章罚款。
（十）车辆管理人员（车管干部），津贴补助均按集团公司车辆统一管理办法规定补贴。
（十一）驾驶人员驾驶车辆要有职业道德，要爱护公有财产，有责任和义务保管好所驾车辆的一切相关手续、证照、随车所带工具等，同时出车之前检查该车的水和油及电路。公务执行完后按规定停入报业集团地下车库，车辆所产生费用、票据，须先经行政管理中心审核签字、公司领导签字同意即可报销，否则财务不予报销。
（十二）行政管理中心对公司所有车辆全部负责，其中包括维修、车辆年审等，随时保持车况良好。本着励行节约，必须坚持实事求是、公平、公正的管理原则，合理安排车辆使用，主动接受各分公司、部门中心的监督，在车辆安全和各项费用报销单签上坚持原则、严格把关、励行节约。如行政管理中心在管理工作不力、不负责任、失职等造成不良影响，将从责任人一次扣罚200元。
四、人力资源的管理：
公司力求聘用及培养高素质员工，以求达到公司对员工应具备专业素质的要求。充满朝气蓬勃的企业应不时需要补充新鲜血液。如有职位空缺，首先考虑公司内部的晋升机会。若公司内部没有合适人选，不排除到公司以外招聘员工。
（一）部门招聘申请
1、用人部门或分公司有招聘需求时，部门主任或分公司经理须填写《部门/分公司增补员工申请表》及《招聘职位说明书》，根据审批流程权限规定，经部门或分公司领导预审并报分管领导同意后报行政管理中心审核，在行政管理中心报总经理批准后，发布招聘信息。
2、当员工离职需另填补空缺时，缺员的部门主任或分公司经理必须填报《部门/分公司增补员工申请表》及《招聘职位说明书》时需明确招聘原因，根据审批流程权限规定，经部门或分公司分管领导审批确认后报行政管理中心，在行政管理中心报总经理批准后，方可办理相关招聘手续。
（二）发布招聘信息
1、为满足招聘的全面需求，行政管理部将根据招聘职位的不同通过如下渠道对外发布招聘信息：专业网站招聘，参加人才现场招聘会，刊登报纸及专业杂志；委托猎头服务等具有针对性的方式。
2、招聘信息内容将根据公司组织结构中的岗位描述，部门或分公司提供的招聘申请表等公布。
（三）录用流程
1、行政管理中心人员负责对经审批同意录用的应征者发放正式《录用通知书》。
2、行政管理中心及分公司负责对被录用的员工进行必要的背景调查（例如履历资料是否真实等）。
3、行政管理中心或分公司负责招聘人员办理录用手续，在新员工到职前，将新员工需要的办公用品购买到位，确定办公座位等。
4、新员工到职后，填写《员工登记表》，并要求新员工提交1寸照片1张，核查无误后行政管理部存档。
5、行政管理部或分公司负责招聘人员为新员工按照规定时间办理各种统筹事宜，包括保险基金的转移迁入、变更手续等以及签订劳动合同。
6、各部门、中心未按流程执行，公司将不与新员工签订劳动合同，该员工的所有费用由所聘部门自行承担。
（四）劳动合同管理
1、公司的劳动合同是根据中华人民共和国劳动法和相关法律制定，员工一经录用均应与公司签署劳动合同，并履行合同规定的权利和责任。
2、劳动合同首签为一年期，试用期包括在内。
3、员工在遇到人事变更、离职或合同到期时，由行政管理部负责进行相应的合同变更、解除、终止或续签。
4、员工入职时应承诺已与原单位解除劳动合同，如因个人隐瞒事实、弄虚作假导致劳动合同纠纷，公司概不负责。
5、公司与员工双方续签劳动合同均应在原合同期满前30天提出续签意见，如双方同意续签，则按照原合同期满日为开始日，续签一年，以次类推。
6、行政管理中心要建立员工档案，将员工的劳动合同，员工登记表，养老保险，医疗保险等分类归档。
（五）员工受聘期间，有下列行为，公司可随时解除合约而无需预先通知：
1、蓄意不服从上级（公司经理和部门领导）工作安排调遣者；
2、严重违反公司规定的规章制度，直接影响公司形象或利益者；
3、欺诈欺骗者；
4、过单或者泄露公司信息等变相过单行为，予以开除。收回过单所得并按过单所得一至五倍处罚。对行为恶劣，给公司带来负面影响严重的，公司将登报开除。
5、对收到客户广告款，次日（节假日顺延）不交财务部者，视为挪用、按帐款10%处罚；滞留三日以上的行为，按帐款20%处罚，对挪用超期或数额较大的，公司将登报开除并移送司法部门。
（六）辞退及离职的相关手续
各部门、中心必须将离职人员姓名提前1个月申报总公司，即将离职的人员必须按《员工离职审批表》完善离职的相关手续才能离开。办公用品须到行政管理中心办理相关交接手续；相关客户资料必须转交部门其他员工，并填好《工作人员调动（辞职）交接流程表》；涉及在财务借款的员工，必须将财务所有借款单全部结算清楚才能离开。辞职人员的工资在交接审核后，将当月工资缓发壹月。
（七）人力资源的管理由行政管理中心负责执行。各中心、部门须严格把关，给公司造成损失，由部门、中心负责人赔偿。
五、劳动纪律的管理：
公司员工的考勤工作由行政管理中心负责组织管理，按月进行统计。员工的出勤情况将作为员工职位晋升、提升工资和奖金发放的重要依据。
（一）本公司规定的正常休息时间为：
1、实行5天工作制，星期一至星期五为工作日。
作息时间：上午9：00――12：00
下午14：00――17：30（夏时至为：下午14：30―18：00）
2、星期
六、星期天及国家法定节假日为员工的休息日。
（二）公司员工考勤实行打卡制度。
1、员工上下班必须严格遵守作息时间，任何员工不得以任何形式、方法代替他（她）人打卡，如经发现，扣罚当月工资500元。
2、员工上下班必须打卡。忘记打卡的员工当天或第二天，须经部门经理签字证明其按时上班或下班。如果打卡时间处空白，每次扣罚200元。
3、如果员工早上需直接去有关单位办事或在外办事下午不能赶回公司打卡，都需事前把有部门主任和分管领导签字的请假条提前交到行政管理中心，打卡片不能显示打卡时间的，须经部门主任和分管领导签字，否则按相关规定进行处罚。
4、员工请事假、病假、丧假、婚假、产假都必须事前请假，否则按不请假对待。
员工需持有部门主任和分管领导签字的书面请假条交给总经理批阅，经总经理批阅同意后，把领导签字的假条交行政管理中心备案，方才同意假期。
（三）对迟到、早退、旷工、事假的处理：
公司允许每月两次未按时到岗，但时间不能超过10分钟，可视为堵车处理，但必须在卡片上显示时间，超过10分钟同样作为迟到处罚。卡片上必须每天显示上下班时间，如果没有打卡时间一律按30元扣罚。
以公司规定的作息时间为准，凡因私未按时到岗者为迟到。对迟到者的处罚如下：
1、迟到10―20分钟扣20元；21分钟―30分钟扣30元；30分钟以上扣50元。
2、旷工半天，处罚100元。
3、非因公不到工作岗位为旷工。旷工半天扣罚100元，旷工一天扣罚150元。旷工2次扣罚半年奖金（指年终发放部分），矿工4次全年无奖。
（四）行政管理中心要严格执行各项制度，如有徇私舞弊的情况，每次处罚50元。
第四篇：公司内部审计管理制度
广西创新港湾工程有限公
司内部审计管理制度
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目 录
目 录
第一章 总则 ············································································································· 1
第一条 释义 ······································································································ 1
第二条 目的 ······································································································ 1
第三条 范围 ······································································································ 2
第二章 内部审计机构 ······························································································· 2
第四条 执行董事 ······························································································· 2
第五条 审计委员会 ···························································································· 2
第六条 审计员 ··································································································· 2
第七条 外部审计机构职责 ················································································· 3
第三章 内部审计的范围、依据 ················································································· 4
第八条 内部审计范围 ························································································ 4
第九条 审计依据 ······························································································· 4
第四章 内部审计内容 ······························································································· 4
第十条 财务活动及财务工作 ·············································································· 4 第十一条 公司内部控制制度 ·············································································· 4 第十二条 经济业务活动 ····················································································· 5 第十三条 离职审计 ···························································································· 5 第十四条 其他交办审计事项 ·············································································· 5
第五章 内部审计工作程序 ························································································ 5
第十五条
第十六条
第十七条
第*条 公司年度内部审计计划 ······································································· 5 内部审计立项 ····················································································· 6 内部审计执行 ····················································································· 7 专项内部审计 ····················································································· 7 第十九条 内部审计报告 ····················································································· 8 第二十条 内部审计结果的处理 ·········································································· 9 第二十一条 内部审计档案管理 ·········································································· 9 第二十二条 重大经济事项监核 ········································································ 10
第六章 外部审计管理 ····························································································· 10
第七章 审计结果的评价与奖惩 ················································································11 附件:内部审计通知书···························································································· 12
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第一章 总则
第一条 释义
公司的审计工作分为内部审计和外部审计。
(1)内部审计是指公司审计员在执行董事的直接领导下，依据国家法律法规、企业内部审计协会规范和公司有关规章制度，*行使审计职权，对公司各部门以及公司的业务经营各环节、财务系统和经济效益开展监督、稽核、评价工作，查明其真实*、正确*、合法*、合规*和有效*，提出意见和建议的一种专职经济监督活动。
内部审计工作直接对执行董事负责，审计员发表审计意见及审计决定，并向执行董事报告工作；同时将审计结论和有关决定通报经理层，以督促经理层改进工作。
(2)外部审计指由执行董事代表股东委托公司以外的会计师(审计)事务所或其他*机构，对公司的财务状况、经营成果和现金收支等情况，以及特殊经济事项*进行检查，就其合法合规、客观公正等方面发表*审计意见和管理建议。
外部审计工作直接对执行董事和股东负责，由审计员配合工作，审计报告直接呈报执行董事。
第二条 目的
通过审计工作，实现以下目的:
(1)加强公司的经营管理和业务监督，严肃财经纪律；
(2)查错揭弊，改善经营管理，提高经济效益；
(3)加强对公司各部门的监督与控制；
(4)确保有关规章制度的切实有效执行，改善经营管理；
(5)为执行董事的经营决策提供相对*、客观的资料。
第三条 范围
本办法适用于公司内部审计机构、公司高级管理人员、公司各部门。
第二章 内部审计机构
公司内部审计机构由审计委员会和审计员组成。
第四条 执行董事
执行董事是审计工作的委托和最高决策机构。执行董事负责依据公司的规章制度，管理及决策要求，结合股东的具体利益要求等因素，委托公司内部或外部审计机构具体的审计监察事项；根据股东会授权，决定外部审计机构的聘请和改聘，审批审计结果和审计决定等。
第五条 审计委员会
审计委员会为执行董事下设*委员会，是公司审计工作的最高管理机构。 构成:执行董事担任审计委员会主任，成员包括外聘相关审计专家，总经理和审计员列席审计委员会的审计工作会议。
职责:
(1)确定年度内部审计工作重点，审议、批准公司内部审计制度和公司年度内部审计计划；
(2)监督公司的审计制度执行及其实施；
(3)提议聘请或更换外部审计机构；
(4)组织协调和配合外部审计机构对公司的审计工作；
(5)组织公司本部各部门、项目部召开审计工作会议；
(6)审议核定内部审计报告和内部审计决定。
第六条 审计员
审计员为公司审计工作的具体执行者。
职责:
(1)制定公司审计监察制度、具体审计业务规范和年度审计计划；
(2)定期按审计计划对公司的各项经济业务、财务工作进行审计，发布审计通知书；
(3)依据审计监察制度要求，或公司高级管理人员及执行董事的委托，参与公司重大经济业务决策，监核决策过程；
(4)接受公司高级管理人员和执行董事的委托，对特殊经济事项等进行专项审计；
(5)出具审计报告，发表审计意见，并作出包括错弊纠正、责任人追究、程序制度修正等在内的审计决定，向总经理和执行董事汇报；
(6)根据审计结论和发现的问题，组织对公司管理人员和普通员工进行业务规范、制度规范等方面的培训；
(7) 对阻扰破坏审计工作及拒绝提供资料的人员，有权向执行董事提出建议，采取必要措施，追究其责任；
(8)协调外部审计工作；
(9)负责调查、处理公司内部各种涉及经济问题的检举信件；
(10) 对审计结果中反映出的重大问题，可先形成处理意见，然后提交审计委员会讨论解决。
第七条 外部审计机构职责
(1)有权要求被审部门及时提供计划、预(决)算、合同协议、会计凭*、会计帐簿等文件资料；
(2)检查被审部门的凭*、帐簿、报表、资产、有关文件和资料；
(3)对有关事项进行调查，有权要求有关部门和个人提供*材料；
(4)编制审计报告，并提出改进建议；
(5)依法审计、坚持原则，客观公正；
(6)按程序开展审计工作，对审计事项严守秘密，对审计委员会负责；
(7)严守公司秘密，不得向任何第三方泄露公司情况。
第三章 内部审计的范围、依据
第八条 内部审计范围
1、公司高级管理人员、各部门经理、各职能部门；
2、各项目部；
3、执行董事认为需要检查的其他事项和人员。
第九条 审计依据
1、国家法律、法规、政策；
2、公司规章制度；
3、公司经营方针、计划、目标；
4、企业内部审计协会规范；
5、其他有关标准。
第四章 内部审计内容
第十条 财务活动及财务工作
主要包括:
(1)与财务收支有关的经济活动的规范*；
(2)财务预算的执行和决算情况；
(3)资产管理情况；
(4)经营成果、财务收支等财务信息的真实*、合法*、效益*；
(5)会计核算工作及财务管理工作的合规合法*，效率*；
(6)各项财务规程执行的正确*；
(7)各项业务活动的经济效益。
第十一条 公司内部控制制度
主要包括:
内部控制制度体系建立是否完善，严密；内部控制制度的体系执行是否有效；内部控制体系是否和预期要达到的目标一致。
第十二条 经济业务活动
主要包括:
(1)工程及固定资产投资项目的立项，资金来源，以及预算、决算、竣工开工等；
(2)采购等重要经济合同、契约的签订；
(3)联营、合资、合作企业和项目投入资金、财产使用及其效果；
(4)对公司各项经济工作程序及方法应用成效进行检核；
(5)对公司人力资源管理成效进行检核；
(6)对公司各项年度计划及年终考核完成情况进行检核。
第十三条 离职审计
主要包括:
部门经理以上岗位及关键业务岗位(如会计、出纳等)人员在职期间履行职责的情况和工作交接情况，执行任期内经济责任审计。
第十四条 其他交办审计事项
执行董事、总经理可提出专项审计事项委托。
第五章 内部审计工作程序
第十五条 公司年度内部审计计划
1、审计工作会议
审计委员会于年末召开年度审计工作会议，总结本年度内部审计工作，并根据执行董事经营指导思想，确定下年度内部审计工作规划和内部审计工作重点，形成会议记录。
2、制定公司年度内部审计计划
审计员在年度审计会议的方针原则指导下，组织制定公司的，明确将进行重点审计的部门、下属公司以及重点审计的财务项目、业务项目、工程项目等；计划要求明确列示重点审计范围、预计审计时间、重点审计方案等内容。
3、公司年度内部审计计划的审批
审计员将报审计委员会审议批准，批准后的由审计员负责存档保管。
4、公司年度内部审计计划的调整修正
年度内由于经营环境、业务情况等因素的变化而需要调整审计计划的，由审计委员会直接通知审计员调整审计计划，或由审计员提请调整审计计划。调整计划的审批程序与计划制定环节相同。
第十六条 内部审计立项
1、内部审计实施方案
根据批准的，审计员按时间进度定期负责制定，包括审计对象及其责任人、内容、各项工作执行的时间表和人员配备，报审计委员会进行审计立项申请。
2、立项审批
审计委员会根据经营周期、工程进程等审议批准审计立项申请，对立项申请的批复要求在1个工作日内完成。
3、实施方案归档
要求年度内连续编号，并注明既定审计项目的直接工作负责人，该方案留档为开口档案，即当该审计项目结束时，所有资料和文件相应按该审计项目归档。
4、审计通知书
审计项目立项后，审计员按方案规定的时间进度向审计对象负责人发布审计通知书，由被审单位负责人签字后，统一由审计员归档。 第十七条 内部审计执行
1、内部审计前期准备
审计员根据与有关被审计单位协调，进行前期准备工作，包括资料准备、人员配合以及工作安排等。
2、内部审计培训
审计员可根据实际情况，安排对被审单位有关人员就审计配合或资料提供情况予以培训。
3、内部审计*作的注意事项
由审计员专责对被审部门进行审计，包括财务审计、业务稽核等内容。
内部审计*作过程中对机密材料、业务中特定保密程序的接触要求审计员取得审计委员会的授权，取得书面形式的，经审计委员会主任签字，并向被审单位出示。
内审过程的所有资料由审计员专责统一归档，任何人员不得擅自保留，对所有接触的业务、财务信息要求审计员对内对外严格保密，只能通过审计报告渠道单向汇报给执行董事和审计委员会；擅自泄漏经营信息的，则给予开除的处分，并将根据情节的严重*追究其法律责任。
审计员必须严格按审计方案的时间进度要求开展审计工作，不得擅自拖延审计时间，影响正常经营活动，由于被审单位配合不利或审计中发现新的问题需要扩大审计范围，而须延期审计时，需要及时上报执行董事，并报请审计委员会调整原审计实施方案；对审计延期的责任人，须上报审计委员会，在审计决定中统一作出处理决定。
第*条 专项内部审计
1、内部审计委托
由执行董事或公司总经理向审计委员会提出专项审计委托，出据经审计委员会同意后，交审计部执行；由审计员存档。
2、专项内部审计执行
专项内部审计须执行方案制定、立项和审计*作的程序，规范与第十六条一致。
第十九条 内部审计报告
1、审计报告草稿
审计现场调查完成后，审计员将根据现场审计具体情况整理审计工作底稿，并与被审计部门就初步结论进行沟通，被审计部门首先对事实和数据是否确切可提出补充意见，经审计员查明后修改或补充，对审计报告的法规依据、处理建议的内容也可以提出不同的看法，审计员可以采纳或维护报告结论。
审计员与被审计部门就初步结论沟通后，应根据初步审计结论形成审计报告草稿报执行董事。
2、审计报告定稿
执行董事指定审计委员会专人对审计员提交的审计报告草稿进行重点复核，对重大的会计、审计问题可与被审计单位负责人交换意见，交换的范围仅限于澄清事实而非对审计结论的讨论，如未发现审计报告草稿有不妥之处则要求审计员提交正式，复核人在复核中如发现事实未清或有其他不妥之处应责成审计员尽快予以落实，或补充工作程序。
审计报告的要求为:(1)、事实清楚；(2)、数据确实；(3)、依法有据；(4)、建议恰当。
3、审计报告报送
审计报告通过并签署意见后，报审计委员会，同时抄送总会计师和执行董事；
专项审计项目的还须有一份向审计委托方报送。
第二十条 内部审计结果的处理
1、内审结果沟通
审计委员会应审查审计报告是否符合及执行董事的要求，并召开审计工作会议，就审计报告结论及其所反映的重要问题通告被审单位负责人，征求被审计单位意见。
2、内审申诉
如被审计单位对审计结果表示异议，可向审计委员会提交，具体阐述对内审结论持有的异议和原因(包括对审计依据的置疑、对审计工作方法和程序的意见、客观因素的影响等)。
3、内审仲裁
审计委员会审议申诉报告，根据实际情况决定是否召开由执行董事、总会计师、总经理、审计员、审计委托方、被审计单位参加的仲裁听*会。审计委员会应根据听*会结果决定是否直接指定人员对有关问题进行复审。
裁决不再进行复审，认定原内审报告结论的，内部审计程序结束；
裁决需要进行复审，不认定或不完全认定原审计报告结论的，须安排审计员对被审单位进行复审。
3、内审决定
审计委员会依据审计员的结论和相关处理建议，审议形成审计决定，包括对责任人的处理意见和制度改进意见，呈报执行董事审议批准后，由审计委员会授权公司管理层执行。
第二十一条 内部审计档案管理
1、内审资料归档
所有内部审计的过程资料和程序控制文件须以内部审计实施方案的编号为基本索引，审计员专责负责统一归档；对电子档案要求制作书面路径目录文档。
2、内审档案调用权限
原则上审计机构以外的人员一般情况下不得接触内审档案；如有特殊情况需要调阅内审档案，须书面请示，并获得审计委员会主任批准。
审计机构内有关人员对审计档案须按权限进行调档，按内审档案资料的类别制定档案的调用限制级别，一般限制级别的档案调用由执行董事秘书审批；特殊限制级别的档案调用最高权限审批人为审计委员会主任。
第二十二条 重大经济事项监核
1、重大经济事项监核范围和权限
审计员应依照公司高级管理人员及执行董事的要求，参与招标采购、重大金额日常经营事项、重大合同、投资立项、融资决策等重大经济事项的业务决策程序，监核决策过程，对决策程序及决策依据的合法、有效*发表意见；但审计员不得发表决策*意见。
2、重大经济事项监核意见呈报
重大经济事项监核的监核意见直接由审计员在相关决议文件上签署意见；并向审计委员会以形式陈述详细意见；该意见书经审计委员会批示意见后由审计员存档。
3、意见处理
经审计委员会认定的监核意见，如确认该项业务决策程序或决策依据不符合公司有关规定，有损公司利益或涉嫌违法的，该决议不能生效。
第六章 外部审计管理
1、由审计委员会挑选合格的外部审计机构，报执行董事审议批准；
2、审计委员会制定外部审计工作计划，组织外部审计机构进行审计；
3、审计委员会向被审计部门发布，说明审计内容、时间及其他准备工作事项和具体审计工作配合的要求；
4、外部审计机构实施审计。审计人员可采取审查凭*、账表、文件，检查现金、
实物，向有关单位和人员调查取*等措施。审计中应做好工作底稿，记录审计过程，各种旁*材料都应齐全，做好调查记录并有相关人员的签名盖章； 审计过程中审计员应予以工作配合和协调。
5、审计中如有争议，外部审计机构应如实向审计委员会反映，必须依法有据，
实事求是提出解决方法；
6、每项审计工作最迟不得超过现场工作结束后两星期提交审计报告；
7、审计报告的要求:(1)、事实清楚；(2)、数据确实；(3)、依法有据；(4)、建议恰当；
8、外部审计机构提出审计报告，作出审计结论及审计处理意见，提交给审计委
员会；
9、审计委员会审核审计报告，提出审计处理建议，上报执行董事裁定；
10、由执行董事下达审查处理决定。
11、复审。被审部门或个人自接到审查处理决定15天内，可向公司提出书面复
审申请，阐明对审计结论或处理意见的异议及依据，经审计委员会组织仲裁听*会，(具体程序内容参见第二十条相关规定)可要求外部审计机构复审；
12、每个审计报告及工作底稿附件等必须在一个月内整理装订成册，交审计员归
档备查。
第七章 审计结果的评价与奖惩
1、由审计委员会根据有关审计结果，在审计完成后两个星期内提出相应的评价建议和奖惩建议。
2、对于被审计单位中工作努力、业绩突出的人员，由审计委员会提出奖励建议，报执行董事批准后实行执行。
3、对于有下列行为之一的被审部门和个人，根据情节轻重，由审计委员会提出各类处罚建议，报执行董事批准后执行:
(1)拒绝提供有关文件，凭*、账表、资料和*材料的，扣发 ；
(2)阻扰审计人员行使职权，抗拒、破坏监督检查的，扣发 ；
(3)弄虚作假，隐瞒事实真相的，扣罚 元- 元的罚款；
(4)拒不执行审计结论和决定的，扣罚 元- 元的罚款；
(5)打击报复举报人的，一经发现则作开除处理；
(6)内部审计人员的工作失职或重大审计差错，扣罚 元- 元的罚款。
附件:内部审计通知书
内部审计通知书
内审[ ]字
签发:
______部/项目部:
根据公司审计委员会批准，审计员将于近期内对你部门进行内部审计工作，具体审计时间和计划将在审计开始前一周通知，请在接到审计员通知的具体审计时间和计划后尽快完成准备工作并提前进行工作安排。
请各有关部门对审计工作予以协助。
审计员
年 月 日
第五篇：企业员工管理规章制度
(一)准时上下班，对所担负的工作争取时效，不拖延不积压。
(二)服从上级指挥，如有不同意见，应婉转相告或以书面陈述，一经上级主管决定，应立即遵照执行。
(三)尽忠职守，保守业务上的秘密。
(四)爱护本公司财物，不浪费，不化公为私。
(五)遵守公司一切规章及工作守则。
(六)保持公司信誉，不作任何有损公司信誉的行为。
(七)注意本身品德修养，切戒不良嗜好。
(八)不私自经营与公司业务有关的商业或兼任公司以外的职业。
(九)待人接物要态度谦和，以争取同仁及顾客的合作。
(十)严谨操守，不得收受与公司业务有关人士或行号的馈赠、贿赂或向其挪借款项。
