财务部述职报告

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第一篇：财务部述职报告

尊敬的各位领导、评委：

大家好！我是计划财务部xx，现任计划财务部副经理。参加工作以来，我一直从事财务教学和财务管理工作，经历了从寻呼到联通的一次又一次的上市审计工作，使自己不仅对中国会计准则下的财务核算和财务管理有了更准确的理解，对资本市场下的财务管理也有了更深刻的认识，积累了股份制企业财务管理经验及国有通信企业财务管理办法如何与国际通信行业接轨等方面的知识，为做好本职工作打下了良好的基础。

财务部门在公司领导的'关心和支持下，财务管理水平不断提高，并全面实现了电算化管理。从目前财务工作的状况来看，财务的电算化工作还需不断完善，全省联网的NC财务软件的稳定性还需进一步加强。为实现财务管理网络化，今年对各专业的会计科目进行了统一规范，以保证全省的会计信息达到合法、真实、完整、准确。ERP作为企业的一项管理工程，是推进企业信息化管理的重要手段，为保证ERP的成功上线，我们还需要从流程优化入手，全面推进基础管理工作的标准化、规范化。要从预算管理、计划管理、项目管理、资本性开支、会计核算、贷款结算、固定资产管理、存货管理及信息披露等方面，优化实施流程，加强财务人员的培训，以提高整体管理水平。

下面我想从以下几方面总结一年来的工作情况并将下一步的工作思路向各位领导和同志汇报一下：

第一、进一步夯实财务基础工作，为领导经营决策提供翔实准确的财务信息。

在现代企业管理中，财务管理是核心，而在财务管理中财务基础工作又是前提、基础和保证，是提高企业管理水平的一个重要方面。只有不断地规范和完善财务基础工作，才能通过财务策划、财务控制和财务改进等有效发挥财务管理职能，为公司的管理工作服好务。

随着财务电算化工作的推进，我公司已实现了全省远程联网，今年我们在两个财务软件并行情况下，为配合FRP工作，全省完成了NC软件的凭证录入工作及财务报表的设置工作，实现了随着凭证录入及结账工作的完成直接就可以完成报表的编制工作，争取在明年全面使用全省联网的用友财务软件，并将其延伸至县级分公司，全面实现县级分公司的报账制管理，加强县级分公司的收入稽核和成本控制。我们将以推行ERP为契机，全面推进基础管理工作的标准化、规范化，今年我们组织人员对部分地市分公司的财务工作进行了检查，发现部分地市分公司在营收资金管理、营业费用控制、工程项目核算与管理、存货管理、固定资产管理等方面还存在一定的问题，省分应进一步加强对地市分公司财务基础工作的检查与指导，建立网络化财务管理体系，形成良好的内部控制环境，支撑公司经营管理工作的健康发展，为公司经营决策提供真实可靠的财务信息。

第二、加强成本控制，强化全面预算管理。

财务预算与业务预算、资本预算、筹资预算共同构成企业的全面预算，作为在境外上市的现代企业，应在建立了网络化财务管理体系，形成了良好的内部控制环境的基础上，实行全面预算管理。围绕企业的战略要求和发展计划，以业务预算和资本预算为基础，以经营利润为目标，以现金流为核心进行编制。

结合全面预算管理，财务部门应将资本开支作为成本控制的源头，进一步加强投资管理，健全招投标和合同管理制度，加强项目后评估工作，严格履行各项基本建设程序，控制工程建设成本，做好在建工程和工程物资的核算与管理工作，加强和规范工程建设项目的竣工验收及决算工作。明年应以推行ERP为契机，组织专门的资产清查小组，全面开展资产清查工作，彻底盘清固定资产、在建工程及工程物资，保证帐、卡、实相符，合理的利用现有资源，盘活现有资产，降低投资成本。

在合理掌握用户维系成本的同时重点控制代理费的过快增长，有效提高业务发展质量与成本开支效益。全面把握营销政策，有效控制手机补贴和话费分成形式的支出，加强网间结算政策与资费政策的研究，合理控制各类结算支出，进一步加大广告宣传费与外包代维费用的集中管理。积极挖掘管理费用的节支潜力，本着必需、节约、适度的原则，将预算指标分解到各相关部门，努力降低办公、交通、车辆、会议、差旅、通讯等费用，控制公务和业务交往的招待费开支，全面清理用户欠费，压缩坏帐损失。加强资金管理，严格执行收支两条线，并利用好银行重客系统，实现与总部的收支两条线，加快资金周转，提高资金使用效率，有效降低资产负债率，控制财务费用和资金风险。

随着财务工作自动化水平的提高，财务管理部门应组织专门人员利用财务报表监控财务预算的执行情况，开展财务预算执行分析，强化预算管理，促进企业完成财务预算目标。

第三、结合内部信息管理系统建设，强化管理会计。

在高新技术迅速发展的今天，随着财务会计信息化水平的提高，财务人员将从繁重的记账、算账工作中解脱出来，为适应现代企业管理的需要，财务工作应在提供准确的财务会计信息的基础上，结合内部管理信息系统的建设，进一步提高经营财务信息的收集与分析能力，建立管理会计框架。以作业成本法为基础分摊成本，分析产品、服务和客户利润率，明确客户生命周期价值，制定客户细分、品牌管理和销售渠道战略，有效地发展和服务高价值客户，全方位提升整体运营费用的成本效益。

明确成本驱动因素，进行深入的成本差异分析，强化成本控制的内控机制；明确网络作业成本，加强网络建设的预算能力，使网络建设计划与业务发展计划相辅相承，提高网络利用率。制定联通企业和各业务的目标投资回报率，对资本支出进行有效控制。进一步推动财务管理信息化，有效结合预算管理流程及资本项目周期管理的改造，促进成本控制工作的开展。层层分解、落实绩效考核指标，相应调整员工激励机制，使公司上下的工作思路和决策重点转移到经济价值的创造上，把握好发展速度和发展质量的关系，建立以创造股东价值为导向的管理体系。

第四、加强队伍建设，营造良好的内部和外部环境。

公司财务管理机构的职能是靠财务管理人员来履行的，公司财务人员的素质直接影响着资本运作质量和财务控制水平。由于公司财务人员比较年轻，经验不够丰富，要有针对性地开展各种形式的财务人员培训并深入到地市进行检查指导，切实提高各级财务人员的业务能力和管理水平，使其知识和技能不断得到更新、补充、拓展和提高，建立一支精通业务、经验丰富、善于管理的计划财务专业队伍。加强与各公司、各部门之间沟通与交流，在配合审计师完成信息披露的同时，及时发现和解决工作中存在的问题，为各部门及各分公司提供优质的服务，保证财务信息的准确、完整。

一年来，我主要负责财务核算工作，完成了季度、中期及03年的年度审计工作，根据信息披露的要求，逐步完善了财务基础工作。明年应在全省正式启用网络版NC财务软件，建立财务信息网络化管理体系，实现新时空及新国信公司的报账制管理，满足证监会对上市公司信息披露的要求。随着县级分公司规模的不断扩大，可把NC软件延伸至县级分公司，根据收入规模的大小，在县级分公司设置专职或兼职财务人员，实行报账制管理，市分可随时监督营收资金及费用的计列情况，保证营收资金的安全。省分应加强对地市分公司的检查指导，保证收入确认准确，各项费用能够合理列支，对在建工程、工程物资、存货及营业费用的核算要认真审核，监督工程及运营合同的执行情况，深入了解各项营销政策，严密计费开账与网间结算的内部管理流程，确保对外结算数据的准确性。以推行ERP为契机，推进有价卡管理、库存通信商品、物资管理以及合同管理等基础工作，有效防范销售亏损、库存跌价、资产盘亏、减值等各类损失，充分发挥财务的监督职能，积极向管理要效益。

以上是我在工作中的一点体会，在今后的工作中我将以更加勤奋、刻苦的精神，加强政治思想和业务学习，不断充实自己，提高自己的专业技术水平和科学管理水平，一如既往始终不渝的努力完成公司领导交给的各项工作，在未来的工作中为联通的发展贡献自己的力量。

第二篇：部长个人述职报告

大家好！

你们好！岁末临近，新春将至，不知不觉20XX年的工作即将告一段落。过去的一年是忙碌而充实的一年，也是我加入公司实现跨越的一年。本人于20XX年1月XX日担任集团公司行政事务部副部长一职，主持行政事务部事务。这一年中工作的点点滴滴，让我不断地学习、成长着。回顾一年来的工作，我在经理室的正确领导下，在各部门的积极配合下，以及各位同事的支持协助下，严格要求自己，按照公司要求，较好地发挥了行政事务部服务基层、以文辅政的工作职能，完成了自己的本职工作。虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。回顾一年来的工作，有成绩，也有不足。下面我就以下四个方面进行述职，请各位领导给予指正。

一、20XX年的工作回顾。

（一）行政事务部的日常管理工作

行政工作对我而言是一个相对熟悉的工作领域。作为行政事务部的副部长，我自己清醒地认识到，行政事务部是集团公司“承上启下、沟通内外、协调左右、联系四方”的枢纽，是推动各项工作朝既定目标前进的中心。细数行政的工作，可说是千头万绪，有文书处理、档案管理、文件批转、会议及活动安排等等。面对繁杂琐碎的大量事务性工作，我努力强化自我工作意识，注意加快工作节奏，提高工作效率，冷静处理各项事务，力求周全、准确、适度，避免疏漏和差错。

行政工作紧密围绕年初制定的工作重点，充分结合具体工作实际，不断开拓工作思路，创新工作方法。通过近一年的工作、学习，在工作模式上有了新的突破，工作方式有了较大的改变，现将去年的工作情况总结如下：

1、行政统筹工作的关键事物控制和内部管理。行政事务性工作的内部分工、办公室保洁、资料的分配整理等工作以及物流和售后、维修等的监管。

2、切实抓好公司的福利、企业管理的日常工作。按照预算审批制度，组织落实公司办公设施、办公用品、劳保福利等商品的采购、调配和实物管理工作；联系办公设备的维修保养合作单位；与饮用水公司洽谈优惠条件及赠品；对比办公用品等的采购渠道，寻找高性价比供应商。

3、爱岗敬业，严格要求自己，摆正工作位Z。以“谦虚”、“谨慎”、“律己”的态度开展每项工作，认真地履行了自己的岗位职责。

4、做好协调工作。行政作为后勤服务和办公协调的核心部门，在理顺各部门关系，提高管理效率，保证上传下达等方面具有枢纽作用。过去的这一年，行政事务部以沟通协调作为开展工作的切入点，在做好办文、办会工作的同时，更注重与各部门的协作配合。

5、认真做好公司的文字工作。草拟综合性文件和报告等文字工作，负责办公会议的记录、整理和会议概要及重点的提炼，并负责对会议有关决议的实施；认真做好公司有关文件的收发、分递和督办工作；及时传达贯彻公司有关会议、文件、批示的精神；公司的重要文件资料、批文等整理归档，做好资料的归档管理工作。

6、制度建设。配合经理室在原制订的各项规章制度基础上进一步补充和完善，以及根据企业现状，制定新的规章制度以适应企业发展的需要。

7、做好公司主管会议及其他各部门会议的组织和后勤服务工作。落实各类会议的会前准备、会议资料搜集等以及会后的会议记录、整理及重点提炼汇总等工作。

（二）加强自身学习，提高业务水平

作为行政事务部的副部长，自身素质和工作能力是决定办公室是否能够正常运转的基础，是发挥“承上启下、沟通内外、协调左右、联系四方”作用的关键，对推动各项工作起着决定性因素。

随着时代发展和新形势的需要，我越发感到自己身上的担子很重，而自己的学识、能力和阅历与公司的要求及想要达到的工作效果还有一定的距离，所以不敢掉以轻心，也正在持续学习。向书本学习、向经理室领导及其他部门部长学习，向周围的同事学习。总体感觉自己近一年来还是有了一定的进步。

经过不断的学习和积累，能够比较从容地处理日常工作中出现的各类问题。在组织管理能力、综合分析能力、协调办事能力等方面都有了一定程度的提高，保证了本岗位各项工作的正常运行。能够以正确的态度对待各项工作任务并努力贯彻到实际工作中去。积极提高自身各项业务素质，争取工作的主动性，并且具备较强的专业心，责任心，积极努力提高工作效率和工作质量。

二、工作中存在的问题

自我任职以来，深切的体会到：地位来自成绩、创新提高效率、学习提升效能、比较缩小差距。回顾行政事务部过去的工作，虽在工作开展上有一定的创新，也取得了一些成绩，但同样存在一些问题和不足。主要表现在：

（一）20XX年我身处一个较为不同的工作环境，同事们的做事风格，对我而言都需要一个重新了解的过程，许多工作我都是边干边摸索，以致工作起来不能游刃有余，工作效率有待进一步提高。

（二）有时对一些日常事务的缺失瑕疵不能一眼看出，不够细心，不够敏感，有些工作的协调不是十分到位，在往后的工作中，考虑问题应该更周到详尽。

（三）自己的管理水平离公司的高效要求还有一定距离。对本部门人员的管理不够细致具体。以后在努力提高自身管理水平的同时会进一步注重加强对下属的培养和管理。

（四）作为行政事务部副部长，我的公文写作能力没有达到应有的高水平，还没有做出一些有深度、有代表性的工作成绩。今后需要加强文字写作方面的学习，不断突破，不断进步。

三、20XX工作的改进方向

充满希望的20XX，也带来了新的挑战。在新的一年里，我决心不断学习，认真提高工作水平，为公司的经济跨越式发展充分贡献自己的力量，努力做到：

（一）加强学习，拓宽知识面。努力学习专业知识和相关法律法规常识。加强对行业发展的了解，加强对周围环境和同行业的了解、学习。要对公司的统筹规划、当前情况做到心中有数。为领导的决策提供一定的依据和参考。

（二）本着实事求是的原则，做到上情下达、下情上报。及时了解员工思想动态，正确引导，加强沟通，了解各人的工作进度和问题反馈给经理室，以便经理室在此基础上进一步安排交付工作，真正做好领导的助手。

（三）注重部门工作作风建设，加强管理，团结一致，勤奋工作，形成良好的部门工作氛围。

（四）在工作中坚持以“服务”为宗旨，强化后勤人。

谢谢大家！

述职人：XXX

20XX年XX月XX日

第三篇：企业财务部长述职报告

过去的一年，对我而言，是非常特殊而又有意义的一年，在这一年我迈进人生一个新的里程碑，在这一年我率领计财部的各位同仁，在行领导的关心、爱护、支持下，以高度的责任感，恪守职责，务实开拓，将支行的发展推上了一个新的台阶。以下是我在20xx年个人工作述职如下：

一、从基础入手，着力于人员素质培养，保障支行的稳健经营。

1、建立健全各项规章制度，奠定会计出纳工作的基础。今年我根据业务发展变化和管理的要求，对责任、制度修旧补新，明确责任、目标，并按照缺什么补什么的原则，补充建立了上些新的制度,对支行强化内控、防范风险起到了积极的作用。特别是针对七、八月差错率高居不下，及时组织、制订、出台了，有效地遏制了风险的蔓延。

2、加强监督检查，做好会计出纳工作的保证。年内一方面加强考核，实行工效挂钩的机制，按月考核差错率，并督促整改问题，及时消除事故隐患，解决问题。另一方面，加大检查力度，改变会计检查方式，采取定期、不定期，常规与专项检查相结合的方式，及时发现工作中的难点、重点，再对症下药，解决问题，有效地防范了经营风险。

3、以人为本，加强会计、出纳专业人员的素质培训，进一步实现了会计、出纳工作的规范化管理。年内主要做了以下七点工作：

1、主动、积极地抓好服务工作，坚持不懈地搞好优质文明服务，树立服务意识;

2、坚持业务学习制度，统一学习新文件，从实际操作出发，将遇到的问题及难点列举出来，通过研究讨论，寻求解决途径;

3、坚持考核与经济效益指标挂钩。

4、成立了以骨干为主的结算小组;

5、积极地组织柜员上岗考试。

6、培养一线员工自觉养成对传票审查的习惯。

7、开展不定期的技能比武、知识竞赛，加强对员工综合能力的培养，提升结算工作质量和效率。

二、做好财务工作计划，强化成本意识，规范财务管理，努力提升经济效益。

1、更好的完成年度财务工作，我严格按照财务制度和等规定，认真编制财务收支计划，及时完整准确的进行各项财务资料的报送，并于每季、年末进行详细地财务分析;在资产购置上做到了先审批后购置，在固定费用上，全年准确的计算计提并上缴了职工福利费、工会经费、职工教育经费、养老保险金、医药保险金、失业保险金、住房公积金、固定资产折旧、长期待摊资产的摊销、应付利息等，并按照营业费用子目规范列支。

2、费用支出实行了专户、专项管理，在临时存款科目中设置了营业费用专户，专门核算营业费用支出，建立了相应的手工台账。

三、恪尽职守，切实加强自身建设。

我在抓好管理的同时，切实注重加强自身建设，增强驾驭工作能力。一是加强学习，不断增强工作的原则性和预见性。二是坚持实事求是的作风，坚持抵制和反对腐败消极现象，在实际工作中,积极帮助解决问题，靠老老实实的做人态度，兢兢业业的工作态度，实事求是的科学态度，推动各项工作的开展。三是加强团结合作，不搞个人主义。

四、明年的工作构想及要点：

1、挖掘人力资源，调动一切积极因素。立足在现有人员的基础上，根据目前人员的知识结构、素质况状确定培训重点，丰富培训形式，加大培训力度，特别是对业务骨干的专项培训。

2、降低成本费用，促进效益的稳步增长。一是加强成本管理，减少成本性资金流失。二是加强结算管理，最大限度地增加可用资金。三是合理调配资金，提升资金利用率;认真匡算资金流量，尽可能地压缩无效资金和低效资金占用，力求收益最大化。四是降低费用开支，增强盈利水平。五是准确做好各项财务测算，为行领导的决策提供依据。

3、充分发挥职能部门的“职能”，加强管理，加快工作的效率，并向财务总监汇报工作。

回顾一年的工作，在平凡而繁细的工作中，付出了许多艰辛与努力，有了一些收获与喜悦，重要的是丰富与锻炼了自己，虽然我的工作取得了一定的成绩，但仍有许多不足，仍需在今后的工作中不断地加以完善，面对日益变幻的金融经济形势，金融工作任重而道远，成绩永远属于过去，在今后的工作中，我将不断完善提升工作水平，在新的一年迈上一个新的台阶，做好年个人工作计划，争取将各项工作开展得更好。

第四篇：企业财务部长述职报告

激情和收获中逝去，但这一年非常值得我个人总结、反思。20年初，我被聘为公司财务部主任。在这一年间，得到了领导和全体财务人员大力支持，顺利完成了公司交给我的任务，取得了一定的成绩，但也存在一定的问题。下面我将的工作进行了简要的总结，向领导和同事们汇报。

一、主要工作

（1）筹措资金。资金是公司的血液，虽然近几年公司业绩逐年攀升，但面对强大的竞争压力，我们必须通过不断扩大规模来提高市场占有率，才能有更大的发展。而这些，都要靠强大的资金来支持。为此，我上半年的工作重点放在与不同银行之间建立联系，并比较各种贷款政策，最后确立了与工商银行的信贷关系，贷款5000万元。下半年，市场竞争情况开始恶化，正是因为有了这笔贷款，才能让公司保持正常经营。

（2）提升财务的分析和监控能力。财务部重点分析和审核了公司的重点开支项目，并对销售部不合理的开支进行了优化，使得这些项目开支相对于节省了100余万元。

（3）建立健全各项管理制度。之前财务部使用的是制定的管理办法，因为现在技术手段和业务范围都发生了很大的变化，原来的制度已经不能适应公司发展的需要，于是我请示了公司领导，重新对以前的制度进行修订。对不合理的条款进行了修改，并补充了一些新的条款，新的管理制度大大提高了财务工作的运行效率，并为公司提供了更加优秀的财务服务。

（4）强化队伍建设。团队意识是公司的主要文化。对于财务部，大家既要分工明确，又要能够相互补台。遇到大的财务活动或者工作较轻松时，我就组织大家进行交流和学习，使大家充分了解了财务工作，并且增进了彼此的了解，让团队的气氛更加融洽。遇到常规问题大家照章办事，新问题大家积极讨论解决，并进行记录。

二、存在问题和解决办法

（1）软件不够熟悉。底开始使用新的财务软件，经过一年的使用，仍然有些软件功能还没有完全掌握。解决办法：联系软件公司，对财务人员进行培训。

（2）财务分析、预测水平有待提高，因为财务分析和预测能力对分析人员的综合能力要求较高，还有很多地方需要学习。解决办法：通过学习和交流弥补。

（3）工作缺少前瞻性、系统性。解决办法：认真总结经验教训，并努力向领导学习。

（4）部门管理能力仍需加强。解决办法：制定部门内部管理办法，约束大家的行为。

三、工作设想

不但是奥运之年，也是我们公司的发展之年，财务部会根据公司的要求，继续做好财务服务工作，具体进行如下两方面的工作。

（1）加强财务风险控制能力。

（2）对去年工作进行总结，对工作中的不足之处积极进行改进。

谢谢大家对我一如既往的支持！

第五篇：财务部长工作述职报告

xx年，是我在xx工作的第一个半年，在各级领导指导带领下，面对财务工作复杂的问题，不断创新、不断改进，基本上完成了各项工作任务，现将这半年工作做一个简要总结。

一、修正了财务管理理念

在未加入xx之前，我所认为的财务管理概念是比较模糊，财务工作也一直是属于算账型的，缺少经营管理的概念和意识，加入xx后，特别是每次财务会议都让我增加了很多的财管知识，提升了我对财务管理更加细致的理解，特别是财务分析，让我深刻体会到合理分析是企业管理的重要途径之一，是战略决策的重要依据，促使我从一个算帐型的财务逐渐向管理型转变，向理性数据转变，为我后期的财务工作指明了方向。

二、严守财经制度、认真履行职责，按月提报报表

在这半年以来，作为财务部负责人，我本着客观、严谨、细致的工作态度，复核各项会计凭证和原始单据，对不真实、不合理、不合程序的资金支出，坚决不予结算，努力加强控制预算额度，严格遵循资金审批权限及程序，保证了资金支出手续齐全完整；每月按照xx要求，准时出具数据报表，对收入、成本、毛利异常的深入调查并追究，从而保证了收入、利润核算的正确性。

三、防范税务风险

为了公司稳健经营发展，在税务方面适当进行税务筹划以及会计处理，主要将上半年流转税税负由原来的每月xx%提升至下半年每月xx%，将原先的增值税专用发票数量由xx份增加至xx份，弥补了收入无法开票结算的问题，为了解决税负存在的风险，定期与税务科长电话沟通，认真仔细听取税务意见并改进，使财务核算更加有效的完成使公司规避税务风险，使我们建立了良好的税企关系。

四、建立健全财务管理，实施有效财务监控，减少资金流失

刚担任我区财务负责人时，核查中发现各部门流程存在很多漏洞，从而导致财务核算工作的难度，无法从财务角度规避亏损风险，为了加强整个业务流程中财务控制，使财务管理工作更加正规化，针对财务管理中的薄弱环节提出改进意见，并最终出具《财务管理制度》，为公司提高经济效益。

1、采购环节：

为了规避采购环节带来的风险，我财务部要求采购部必须做好以下几点：

（1）淘汰不合格供应商，建立长期合作，主要为了货款结算，争取有利于我区的方式，保证合法开票、质量安全，货款有保障。通过这个方式，半年以来，采购共淘汰不合格供应商近1家左右，取得供应商返利xx元，直接为公司创造近万元的净利润。

（2）必须开具符合政策规定的有效发票。在这以前，我区采购存在大量代开票情况，直接给公司带来较大税务风险，通过淘汰不合格供应商，按照财务要求的手续，开具发票，直接解决了乱票、多票行为，保证了会计核算的有效性。

（3）调整货款支付时间，我财务部要求采购货款必须到货延后一月至两月支付，且全部对公结算，主要是为了规避采购环节存在的不确定性因素带来的损失，确保货物质量有保障，也同时起到占用供应商资金达到融资的效果。

2、销售环节：

企业的可持续发展必须靠盈利来支撑，而盈利主要来自于收入，为此销售环节的财务管控非常重要，为了使销售环节实施有效监控，保证最终利润的实现，我财务主要在对外价格流程上加强管控，上半年我区购销外卖单品亏损严重，导致整体毛利率下降，为此下半年我财务部在购销价格方面提出要求，必须填制购销外卖申请单，先由财务审核毛利，正常的财务批准即可发货，非正常毛利的由我区总经理批准后在发货，并且财务部在每月月底制定购销外卖价格表，虽然不能完全为市场提供全方位的指导，但是基本上提高了购销毛利率1%，从而做到了事先指导的作用，确保了经济效益完成。

3、仓库管理。

仓库是存货管理的主要部门，资金占用，部门职能在经营管理中职责是重中之重，因此在仓库管理方面作了以下调整：

内部控制上，制单和审核分开，制单员的部分职能直接划入财务部管理，其中：在制单流程上，购销外卖单据必须见到财务部主管审核签字的申请单方可制单，从而起到了避免购销外卖负毛利的效果；在物流开单上，运费单位价格按照财务主管与物流事先确定的价格执行，且必须按照财务主管要求的方式登记明细表，方便核查，从而达到物流费用监控效果。

仓库收货环节：为了规避地采货物质量的风险，我财务要求采购、仓库、品管在收货环节必须检测货物质量与数量，且检测安全后在单据上签字，无品管签字的入库单，一律不予支付货款，从而做到事先控制质量风险。

仓库日常管理上：结合我区内部的情况，仓库日常管理一直较差，为了改善这种状况，我对仓库管理调整了作业方式，实行“小分工、大合作”，对仓库卫生、码放分区分个人管理，由仓库主管统一指挥，发货、配货工作团结完成，日常管理每2天整理一次，截止到12月31日，因仓库人员变动波动较大，虽然在管理上未能做到制度规定要求，相比上半年，有所好转，我坚信，只要适当调整考核力度及标准，一定可改善仓库管理水平。

仓库盘点上实行月底大盘，平时星期日抽盘几个变动较大的货物，虽然改进了方式，但是仓库依然存在较多损耗，相比上半年，损耗明显降低。

4、资产管理。

资产监管是财务管理中重要职责之一，为了确保公司资产安全完整，我财务部作了以下方面调整：一是资产增加，必须事先申请，且采取以旧换新方式，使公司尽量减少资金流，对新增加的固定资产，及时更新卡片；二是资产盘点中，对于未入账的资产单独表外登记，从而确保了公司资产安全完整。

5、应收账款管理。

应收账款是营运资金指标科目之一，在xx年出现过xx万元坏账，经我多次强烈向我区总经理发出催款函，必须解决坏账现象，谁经办谁负责，并提供解决办法，截止到xx年xx月xx日，所有坏账损失可能性消失，从而为公司挽回了损失，预计在20xx年xx月收回所有坏账。

五、综述

虽然在公司经营业务环节作了一些调整，起到管控的效果，但是因各部门个人能力水平及责任心问题，无法解决全部问题，需要在20xx年继续努力完成完善财务管理，xx年度财务存在问题：

（1）报表上，存货占用资金太大，部份销售成本一直未确认，应收债权比重太小，存在近千万元收入未确认。

（2）会计核算上：我区财务部虽然编制3人，但是整体专业知识在有些方面不够专业，需要待提高。

（3）税务风险上：流转税税负偏低，截止达xx年xx月，税负xx%，存在一定的税务风险。

（4）财务分析上：xx年因部份财务数据不全，导致财务分析不够全面，其次分析项目不够完整，未能明显未经营管理提供指导性意见。

针对以上问题，我财务部会在新的年度加强专业学习，钻研财务管理细节，主要加强销售额与回款核查环节、仓库物流、费用控制、资产调入调出、存货出入库上财务管理，使财务部门成为真正的创造效益部门。